Informacje sprawozdawcze spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej.

ROZPORZĄDZENIE

MINISTRA FINANSÓW ¹

z dnia 21 lutego 2014 r.

w sprawie informacji sprawozdawczych spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej

Na podstawie art. 62c ust. 4 ustawy z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych (Dz. U. z 2013 r. poz. 1450) zarządza się, co następuje:

§ 1. Rozporządzenie określa szczegółowy zakres, formę, sposób i częstotliwość sporządzania przez spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe oraz Krajową Spółdzielczą Kasę Oszczędnościowo-Kredytową sprawozdań z danymi, o których mowa w art. 62c ust. 1 i 2 ustawy z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych, zwanych dalej "danymi sprawozdawczymi", oraz terminy i sposób ich przekazywania Komisji Nadzoru Finansowego.

§ 2. Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o:

1) kasie - rozumie się przez to spółdzielczą kasę oszczędnościowo-kredytową;

2) Kasie Krajowej - rozumie się przez to Krajową Spółdzielczą Kasę Oszczędnościowo-Kredytową;

3) Komisji - rozumie się przez to Komisję Nadzoru Finansowego;

4) ustawie - rozumie się przez to ustawę z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych.

§ 3. Kasa przekazuje dane sprawozdawcze w zakresie:

1) danych ogólnych;

2) bilansu;

3) rachunku zysków i strat;

4) informacji o funduszach własnych;

5) współczynnika wypłacalności;

6) wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego;

7) wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka walutowego;

8) wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego;

9) informacji o inwestycjach kasy;

10) informacji o płynności kasy;

11) rezerwy płynnej kasy;

12) należności z tytułu lokat według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według podmiotów;

13) kredytów i pożyczek w podziale na zabezpieczenia oraz według podmiotów;

14) kredytów i pożyczek w podziale na zabezpieczenia oraz według produktów;

15) kredytów i pożyczek w podziale na opóźnienia w spłacie oraz według podmiotów;

16) kredytów i pożyczek w podziale na opóźnienia w spłacie oraz według produktów;

17) kredytów i pożyczek według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów;

18) zobowiązań finansowych według wartości bilansowej oraz według produktów i podmiotów;

19) zobowiązań z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według podmiotów;

20) zobowiązań z tytułu kredytów według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według podmiotów;

21) zobowiązań finansowych z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według podmiotów;

22) zobowiązań z tytułu kredytów według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według podmiotów;

23) depozytów bezterminowych według wartości bilansowej w podziale na okresy wypowiedzenia oraz według podmiotów;

24) należności z tytułu kredytów i pożyczek według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według podmiotów;

25) papierów wartościowych według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według produktów;

26) istotnych zaangażowań kredytowych kasy;

27) istotnych zaangażowań depozytowych kasy;

28) przekroczenia koncentracji zaangażowań;

29) papierów wartościowych według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów;

30) instrumentów kapitałowych w podziale na podmioty oraz według produktów;

31) dłużnych papierów wartościowych w podziale na podmioty oraz według produktów;

32) zobowiązań z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów pierwotnych;

33) zobowiązań pozabilansowych udzielonych;

34) zobowiązań pozabilansowych otrzymanych;

35) promes udzielenia kredytu według wartości nominalnej;

36) informacji o radzie nadzorczej i zarządzie;

37) zobowiązań z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów wymagalności.

§  4. 

1. Dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 3 pkt 1-27, kasa sporządza, odpowiednio do charakteru tych danych, narastająco od początku roku obrotowego do końca miesiąca kalendarzowego, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień miesiąca kalendarzowego i przekazuje Komisji do 25 dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który te dane są sporządzane.

2. Dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 3 pkt 28-37, kasa sporządza, odpowiednio do charakteru tych danych, narastająco od początku roku obrotowego do końca kwartału, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień kwartału i przekazuje Komisji do 25 dnia miesiąca następującego po kwartale, za który te dane są sporządzane.

3. Dniem sprawozdawczym jest ostatni dzień miesiąca kalendarzowego.

§ 5. W przypadku rozpoczęcia przez kasę działalności w innym dniu niż:

1) pierwszy dzień miesiąca - dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 3 pkt 1-27, kasa sporządza po raz pierwszy za okres od dnia rozpoczęcia działalności do ostatniego dnia miesiąca, w którym działalność została rozpoczęta;

2) pierwszy dzień kwartału - dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 3 pkt 28-37, kasa sporządza po raz pierwszy za okres od dnia rozpoczęcia działalności do ostatniego dnia kwartału, w którym działalność została rozpoczęta.

§  6. 

1. Szczegółowy zakres oraz strukturę danych sprawozdawczych, o których mowa w § 3 pkt 1-25, określają formularze sprawozdawcze kas, których wzory określa załącznik nr 1 do rozporządzenia.

2. Szczegółowy zakres oraz strukturę danych sprawozdawczych, o których mowa w § 3 pkt 26 i 27, określają formularze sprawozdawcze kas, których wzory określa załącznik nr 2 do rozporządzenia.

3. Szczegółowy zakres oraz strukturę danych sprawozdawczych, o których mowa w § 3 pkt 28-37, określają formularze sprawozdawcze kas, których wzory określa załącznik nr 3 do rozporządzenia.

§ 7. Kasa przekazuje także informacje o poziomie współczynnika wypłacalności za każdy dzień roboczy, w którym utrzymuje się on poniżej wymaganego poziomu, nie później niż następnego dnia roboczego. Informacje te kasa przekazuje na formularzu FWW01, po wypełnieniu wszystkich określonych w tych formularzach pozycji.

§ 8. Kasa Krajowa przekazuje dane sprawozdawcze w zakresie:

1) danych ogólnych;

2) bilansu;

3) rachunku zysków i strat;

4) środków na rachunkach bieżących;

5) instrumentów kapitałowych w podziale na produkty oraz według podmiotów;

6) dłużnych papierów wartościowych w podziale na produkty oraz według podmiotów;

7) kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych w wartości bilansowej w podziale na przeterminowania;

8) zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na produkty oraz według podmiotów;

9) zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na waluty;

10) zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne;

11) zobowiązań z tytułu własnej emisji papierów wartościowych;

12) funduszu stabilizacyjnego;

13) informacji uzupełniającej o wykorzystaniu środków funduszu stabilizacyjnego;

14) promes udzielenia kredytu według wartości nominalnej;

15) zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności;

16) depozytów bezterminowych w wartości bilansowej w podziale na okresy wypowiedzenia;

17) aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu;

18) aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży;

19) pożyczek udzielonych i należności własnych oraz aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności;

20) aktywów finansowych w wartości bilansowej w podziale na waluty;

21) kredytów, pożyczek i pozostałych należności;

22) należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych w wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne;

23) utraty wartości aktywów finansowych w podziale na portfele;

24) utraty wartości aktywów finansowych w podziale na produkty;

25) rzeczowego majątku trwałego, nieruchomości inwestycyjnych oraz wartości niematerialnych i prawnych;

26) rzeczowego majątku trwałego, nieruchomości inwestycyjnych oraz wartości niematerialnych i prawnych będących przedmiotem leasingu finansowego;

27) rezerwy;

28) informacji o wartości godziwej aktywów finansowych;

29) informacji o wartości godziwej zobowiązań finansowych;

30) przychodów z tytułu odsetek;

31) kosztów z tytułu odsetek;

32) zysków i strat z tytułu aktywów finansowych;

33) zysków i strat z tytułu zobowiązań finansowych;

34) pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych;

35) kosztów pracowniczych;

36) usług obcych;

37) podatków i opłat;

38) zobowiązań pozabilansowych udzielonych;

39) zobowiązań pozabilansowych otrzymanych;

40) informacji o radzie nadzorczej i zarządzie;

41) należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności.

§  9. 

1. Dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 8 pkt 1-16, Kasa Krajowa sporządza, odpowiednio do charakteru tych danych, narastająco od początku roku obrotowego do końca miesiąca kalendarzowego, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień miesiąca kalendarzowego i przekazuje Komisji do ostatniego dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który te dane są sporządzane.

2. Dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 8 pkt 17-41, Kasa Krajowa sporządza, odpowiednio do charakteru tych danych, narastająco od początku roku obrotowego do końca kwartału, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień kwartału i przekazuje Komisji do ostatniego dnia miesiąca następującego po kwartale, za który te dane są sporządzane.

§  10. 

1. Szczegółowy zakres oraz strukturę danych sprawozdawczych, o których mowa w § 8 pkt 1-16, określają formularze sprawozdawcze Kasy Krajowej, których wzory określa załącznik nr 4 do rozporządzenia.

2. Szczegółowy zakres oraz strukturę danych sprawozdawczych, o których mowa w § 8 pkt 17-41, określają formularze sprawozdawcze Kasy Krajowej, których wzory określa załącznik nr 5 do rozporządzenia.

§  11. 

1. Kasa oraz Kasa Krajowa przekazują dane sprawozdawcze w postaci elektronicznej za pomocą systemu teleinformatycznego udostępnionego przez Komisję, w formie plików zgodnych z wymogami określonymi w załączniku nr 6 do rozporządzenia, utworzonych w oparciu o pliki wzorcowe udostępnione na stronie internetowej Komisji.

2. Dane sprawozdawcze, o których mowa w § 3 pkt 2 i 3 oraz § 8 pkt 2 i 3, odpowiednio kasa oraz Kasa Krajowa przekazują do Komisji także jako dokumenty w postaci papierowej podpisane zgodnie z wymogami określonymi w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz. 330 i 613) albo jako dokumenty elektroniczne podpisane bezpiecznym podpisem elektronicznym weryfikowanym przy pomocy ważnego kwalifikowanego certyfikatu w rozumieniu ustawy z dnia 18 września 2001 r. o podpisie elektronicznym (Dz. U. z 2013 r. poz. 262) w terminie 10 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa odpowiednio w § 4 ust. 1 i § 9 ust. 1.

3. Dane sprawozdawcze, o których mowa w § 7, są przekazywane w postaci cyfrowego odwzorowania (skanu) dokumentu w postaci papierowej z własnoręcznymi podpisami osób uprawnionych do reprezentowania kasy.

§  12. 

1. System teleinformatyczny, o którym mowa w § 11 ust. 1, wraz z przyjętą w tym systemie technologią identyfikacji Komisja udostępnia kasie oraz Kasie Krajowej nieodpłatnie.

2. Dostęp do systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, kasa oraz Kasa Krajowa uzyskują po złożeniu wniosku, którego wzór określa załącznik nr 7 do rozporządzenia. Wniosek może być złożony w postaci elektronicznej, z zachowaniem wymogów przekazywania dokumentu elektronicznego do podmiotu publicznego określonych w ustawie z dnia 17 lutego 2005 r. o informatyzacji działalności podmiotów realizujących zadania publiczne (Dz. U. z 2013 r. poz. 235 oraz z 2014 r. poz. 183).

3. Kasa, która rozpoczyna działalność, składa wniosek do Komisji w terminie 7 dni od dnia rozpoczęcia działalności.

4. Zmiana wskazanych we wniosku osób upoważnionych w imieniu kasy albo Kasy Krajowej do korzystania z systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, lub zmiana adresu poczty elektronicznej wymaga zgłoszenia Komisji na formularzu wniosku, o którym mowa w ust. 2.

§  13. 

1. W przypadku gdy w przekazanych danych sprawozdawczych Komisja stwierdzi nieprawidłowości, kasa albo Kasa Krajowa są obowiązane przekazać poprawione dane w terminie 3 dni roboczych od dnia otrzymania informacji o nieprawidłowościach. Przekazanie poprawionych danych sprawozdawczych wymaga ponownego przekazania pliku z pełnym zakresem wymaganych danych sprawozdawczych.

2. Informacja o nieprawidłowościach może być przekazywana:

1) na adres poczty elektronicznej wskazany przez kasę lub Kasę Krajową we wniosku, o którym mowa w § 12 ust. 2;

2) za pośrednictwem systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1.

3. W przypadku gdy pozwala na to charakter nieprawidłowości, informacja o nieprawidłowościach może być generowana automatycznie.

4. W przypadku rażącego charakteru nieprawidłowości Komisja pisemnie zawiadamia zarząd kasy albo zarząd Kasy Krajowej o stwierdzonych nieprawidłowościach, wyznaczając jednocześnie termin przekazania poprawionych danych.

§ 14. W przypadku awarii systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, uniemożliwiającej przekazywanie danych sprawozdawczych dane te przekazuje się na informatycznym nośniku danych typu CD lub DVD.

§ 15. Dostęp do systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, uzyskany przez kasy i Kasę Krajową przed dniem wejścia w życie niniejszego rozporządzenia zachowuje ważność. Przepis § 12 ust. 4 stosuje się do Kasy Krajowej oraz kas, które uzyskały dostęp do systemu teleinformatycznego przed dniem wejścia w życie niniejszego rozporządzenia.

§  16. 

1. Dane sprawozdawcze za styczeń 2014 r. kasy i Kasa Krajowa przekazują zgodnie z dotychczasowymi przepisami.

2. Dane sprawozdawcze, o których mowa w § 3 pkt 26 i 27, kasy przekazują po raz pierwszy za czerwiec 2014 r.

§ 17. Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem 28 lutego 2014 r. ²

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK Nr  1

WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI MIESIĘCZNEJ KAS

DO01 – Dane ogólne
		A.
DO01.l.	Okres sprawozdawczy
DO01.2.	Pełna nazwa kasy
DO01.3.	Numer NIP
DO01.4.	Numer REGON
DO01.5.	Numer KRS
DO01.6.	Liczba oddziałów kasy
DO01.7.	Liczba filii, ekspozytur, innych placówek obsługi klienta
DO01.8.	Liczba członków kasy
DO01.9.	Liczba zadeklarowanych udziałów członkowskich
DO01.10.	Liczba w pełni opłaconych udziałów członkowskich
DO01.10.1.	Liczba nie w pełni opłaconych udziałów członkowskich
DO01.10.2.	Liczba udziałów członkowskich przeznaczonych na pokrycie straty
DO01.11.	Liczba prowadzonych rachunków
DO01.12.	Liczba zatrudnionych w przeliczeniu na etaty
DO01.13.	Liczba zadeklarowanych wkładów członkowskich
DO01.14.	Liczba w pełni opłaconych wkładów członkowskich
DO01.14.1.	Liczba nie w pełni opłaconych wkładów członkowskich
DO01.15.	Dane adresowe
DO01.15.1.	Kod pocztowy
DO01.15.2.	Miejscowość
DO01.15.3.	Ulica i numer domu
DO01.15.4.	Numer telefonu
DO01.15.5.	Adres strony internetowej
DO01.16.	Dane osoby sporządzającej dane sprawozdawcze1)
DO01.16.1.	Imię i nazwisko
DO01.16.2.	Telefon służbowy
DO01.16.3.	E-mail służbowy
DO01.17.	Dane osoby zatwierdzającej dane sprawozdawcze2)
DO01.17.l.	Imię i nazwisko
DO01.17.2.	Telefon służbowy
DO01.17.3.	E-mail służbowy
DO01.18.	Uwagi

Nota objaśniająca:

¹⁾ Dane dotyczą także osoby sporządzającej dane sprawozdawcze określone w załączniku nr 3 do rozporządzenia.

²⁾ Dane dotyczą także osoby zatwierdzającej dane sprawozdawcze określone w załączniku nr 3 do rozporządzenia.

)

BA01 – Bilans – aktywa
		Wartość brutto	Pomniejszenia	Wartość netto
		A.	B.	C.
BA01.1.	Aktywa
BA01.1.1.	A Aktywa trwałe
BA01.1.1.1.	I Wartości niematerialne i prawne
BA01.1.1.2.	II Rzeczowe aktywa trwałe
BA01.1.1.2.1.	1 Środki trwałe
BA01.1.1.2.1.1.	a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu)
BA01.1.1.2.1.2.	b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej
BA01.1.1.2.1.3.	c) urządzenia techniczne i maszyny
BA01.1.1.2.1.4.	d) środki transportu
BA01.1.1.2.1.5.	e) inne środki trwałe
BA01.1.1.2.2.	2 Środki trwałe w budowie
BA01.1.1.2.3.	3 Zaliczki na środki trwałe w budowie
BA01.1.1.3.	III Należności długoterminowe
BA01.1.1.3.1.	1 Należności od członków
BA01.1.1.3.1.1.	a) kredyty i pożyczki członkowskie
BA01.1.1.3.1.2.	b) inne
BA01.1.1.3.2.	2 Wkłady na fundusz stabilizacyjny
BA01.1.1.3.3.	3 Inne
BA01.1.1.4.	IV Inwestycje długoterminowe
BA01.1.1.4.1.	1 Nieruchomości
BA01.1.1.4.2.	2 Wartości niematerialne i prawne
BA01.1.1.4.3.	3 Długoterminowe aktywa finansowe
BA01.1.1.4.3.1.	a) udziały i akcje
BA01.1.1.4.3.2.	b) dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe
BA01.1.1.4.3.3.	c) inne długoterminowe aktywa finansowe
BA01.1.1.4.4.	4 Lokaty w Kasie Krajowej
BA01.1.1.4.5.	5 Inne inwestycje długoterminowe
BA01.1.1.5.	V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
BA01.1.1.5.1.	1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
BA01.1.1.5.2.	2 Inne rozliczenia międzyokresowe
BA01.1.2.	B Aktywa obrotowe
BA01.1.2.1.	I Zapasy
BA01.1.2.2.	II Należności krótkoterminowe
BA01.1.2.2.1.	1 Należności od członków
BA01.1.2.2.1.1.	a) kredyty i pożyczki członkowskie
BA01.1.2.2.1.2.	b) inne
BA01.1.2.2.2.	2 Z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
BA01.1.2.2.2.1.	a) do 12 miesięcy
BA01.1.2.2.2.2.	b) powyżej 12 miesięcy
BA01.1.2.2.3.	3 Z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń oraz innych świadczeń
BA01.1.2.2.4.	4 Dochodzone na drodze sądowej
BA01.1.2.2.5.	5 Inne
BA01.1.2.2.5.1.	a) należności w powierniczym przelewie

		Wartość brutto	Pomniejszenia	Wartość netto
		A.	B.	C.
BA01.1.2.2.5.2.	b) rozliczenia pieniężne i rozrachunki zleceń płatniczych
BA01.1.2.2.5.3.	c) pozostałe
BA01.1.2.3.	III Inwestycje krótkoterminowe
BA01.1.2.3.1.	1 Krótkoterminowe aktywa finansowe
BA01.1.2.3.1.1.	a) udziały i akcje
BA01.1.2.3.1.2.	b) dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe
BA01.1.2.3.1.3.	c) inne krótkoterminowe aktywa finansowe
BA01.1.2.3.1.4.	d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
BA01.1.2.3.1.4.1.	– środki pieniężne w kasie i na rachunkach
BA01.1.2.3.1.4.2.	– inne środki pieniężne
BA01.1.2.3.1.4.3.	– inne aktywa pieniężne
BA01.1.2.3.2.	2 Lokaty w Kasie Krajowej
BA01.1.2.3.3.	3 Inne inwestycje krótkoterminowe
BA01.1.2.4.	IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
BA01.2.	Aktywa razem

)

BP01 – Bilans – pasywa
			Wartość bilansowa
			A.
	BP01.1.	Pasywa
	BP01.1.1.	A Fundusze własne
	BP01.1.1.1.	I Fundusz udziałowy
	BP01.1.1.2.	II Należne wpłaty na fundusz udziałowy (wielkość ujemna)
	BP01.1.1.3.	III Fundusz zasobowy
	BP01.1.1.4.	IV Fundusz z aktualizacji wyceny
	BP01.1.1.5.	V Pozostałe fundusze
	BP01.1.1.6.	VI Zysk (strata) z lat ubiegłych
	BP01.1.1.7.	VII Zysk (strata) netto
	BP01.1.1.8.	VIII Odpis z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
	BP01.1.2.	B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
	BP01.1.2.1.	I Rezerwy na zobowiązania
	BP01.1.2.1.1.	1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
	BP01.1.2.1.2.	2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
	BP01.1.2.1.2.1.	a) długoterminowa
	BP01.1.2.1.2.2.	b) krótkoterminowa
	BP01.1.2.1.3.	3 Pozostałe rezerwy
	BP01.1.2.1.3.1.	a) długoterminowe
	BP01.1.2.1.3.2.	b) krótkoterminowe
	BP01.1.2.2.	II Zobowiązania długoterminowe
	BP01.1.2.2.1.	1 Wobec członków
	BP01.1.2.2.1.1.	a) depozyty członkowskie
	BP01.1.2.2.1.2.	b) inne
	BP01.1.2.2.2.	2 Kredyty i pożyczki
	BP01.1.2.2.3.	3 Inne zobowiązania finansowe
	BP01.1.2.2.4.	4 Inne
	BP01.1.2.3.	III Zobowiązania krótkoterminowe
	BP01.1.2.3.1.	1 Wobec członków
	BP01.1.2.3.1.1.	a) depozyty członkowskie
	BP01.1.2.3.1.2.	b) inne
	BP01.1.2.3.2.	2 Kredyty i pożyczki
	BP01.1.2.3.3.	3 Inne zobowiązania finansowe
	BP01.1.2.3.3.1.	a) rozliczenia pieniężne i rozrachunki zleceń płatniczych
	BP01.1.2.3.3.2.	b) pozostałe zobowiązania finansowe
	BP01.1.2.3.4.	4 Z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
	BP01.1.2.3.4.1.	a) do 12 miesięcy
	BP01.1.2.3.4.2.	b) powyżej 12 miesięcy
	BP01.1.2.3.5.	5 Zaliczki otrzymane na dostawy
	BP01.1.2.3.6.	6 Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
	BP01.1.2.3.7.	7 Z tytułu wynagrodzeń
	BP01.1.2.3.8.	8 Inne
	BP01.1.2.4.	IV Fundusze specjalne
	BP01.1.2.5.	V Rozliczenia międzyokresowe
	BP01.1.2.5.1.	1 Długoterminowe
	BP01.1.2.5.2.	2 Krótkoterminowe
	BP01.2.	Pasywa razem

)

RZS01 – Rachunek zysków i strat
		Wartość
		A.
RZS01.1.	A Przychody z działalności podstawowej
RZS01.1.1.	I Z tytułu odsetek
RZS01.1.2.	II Z tytułu prowizji i opłat
RZS01.1.3.	III Inne
RZS01.2.	B Koszty działalności operacyjnej
RZS01.2.1.	I Z tytułu odsetek
RZS01.2.2.	II Z tytułu prowizji i opłat
RZS01.2.3.	III Amortyzacja
RZS01.2.4.	IV Zużycie materiałów i energii
RZS01.2.5.	V Usługi obce
RZS01.2.6.	VI Podatki i opłaty
RZS01.2.7.	VII Wynagrodzenia
RZS01.2.8.	VIII Świadczenia na rzecz pracowników
RZS01.2.9.	IX Pozostałe koszty rodzajowe
RZS01.2.10.	X Inne
RZS01.3.	C Wynik z działalności podstawowej
	w tym:
RZS01.3.1.	– wynik z tytułu odsetek
RZS01.3.2.	– wynik z tytułu prowizji i opłat
RZS01.4.	D Pozostałe przychody operacyjne
RZS01.4.1.	I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
RZS01.4.2.	II Dotacje
RZS01.4.3.	III Przychody z tytułu aktualizacji wartości kredytów, pożyczek i innych aktywów
RZS01.4.4.	IV Inne przychody operacyjne
RZS01.5.	E Pozostałe koszty operacyjne
RZS01.5.1.	I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
RZS01.5.2.	II Odpisy z tytułu aktualizacji wartości kredytów, pożyczek i innych aktywów
RZS01.5.3.	III Inne koszty operacyjne
RZS01.6.	F Wynik z działalności operacyjnej
	w tym:
RZS01.6.1.	– różnica z aktualizacji wartości kredytów, pożyczek i innych aktywów
RZS01.7.	G Przychody z operacji finansowych
RZS01.7.1.	I Dywidendy i udziały w zyskach
RZS01.7.2.	II Odsetki
RZS01.7.3.	III Zysk ze zbycia inwestycji
RZS01.7.4.	IV Aktualizacja wartości inwestycji
RZS01.7.5.	V Inne
RZS01.8.	H Koszty operacji finansowych
RZS01.8.1.	I Odsetki
RZS01.8.2.	II Strata ze zbycia inwestycji
RZS01.8.3.	III Aktualizacja wartości inwestycji
RZS01.8.4.	IV Inne
RZS01.9.	I Wynik operacji finansowych
RZS01.10.	J Zysk (strata) z działalności gospodarczej
RZS01.11.	K Wynik operacji nadzwyczajnych
RZS01.11.1.	I Zyski nadzwyczajne
RZS01.11.2.	II Straty nadzwyczajne
RZS01.12.	L Zysk (strata) brutto
RZS01.13.	M Podatek dochodowy
RZS01.14.	N Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty)
RZS01.15.	O Zysk (strata) netto

)

FWW01 – Fundusze własne
		Wartość
		A.
FWW01.1.	Fundusz udziałowy
FWW01.1.1.	udziały obowiązkowe
FWW01.1.1.1.	udziały zadeklarowane
FWW01.1.1.2.	udziały nieopłacone
FWW01.1.2.	udziały nadobowiązkowe
FWW01.1.2.1.	udziały zadeklarowane
FWW01.1.2.2.	udziały nieopłacone
FWW01.2.	Fundusz zasobowy
FWW01.2.1.	z nadwyżki bilansowej
FWW01.2.2.	z wpłat wpisowego
FWW01.2.3.	z lat poprzednich1)
FWW01.3.	Zobowiązania podporządkowane otrzymane z funduszu stabilizacyjnego
FWW01.3.1.	kwota pomniejszenia z tytułu 20% amortyzacji na koniec każdego roku w ciągu ostatnich 5 lat trwania umowy zobowiązania
FWW01.4.	Dodatkowa kwota odpowiedzialności członków kasy
FWW01.5.	Strata z lat ubiegłych (-)
FWW01.6.	Strata w trakcie zatwierdzania (-)
FWW01.7.	Strata bieżącego okresu (-)
FWW01.8.	Inne pomniejszenia funduszy własnych kasy określone na podstawie odrębnych przepisów (-)
FWW01.9.	Zobowiązania podporządkowane otrzymane z innych źródeł
FWW01.9.1.	kwota pomniejszenia z tytułu 20% amortyzacji na koniec każdego roku w ciągu ostatnich 5 lat trwania umowy zobowiązania (-)
FWW01.10.	Zobowiązania podporządkowane otrzymane z Bankowego Funduszu Gwarancyjnego
FWW01.10.1.	kwota pomniejszenia z tytułu 20% amortyzacji na koniec każdego roku w ciągu ostatnich 5 lat trwania umowy zobowiązania (-)
FWW01.11.	Fundusz z aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych
FWW01.12.	Niezrealizowane zyski na instrumentach dłużnych
FWW01.13.	Niezrealizowane zyski na instrumentach kapitałowych
FWW01.14.2)	Zaangażowania kapitałowe kasy w instytucje finansowe, instytucje kredytowe, banki krajowe, banki zagraniczne, zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji oraz kasy (-)
FWW01.15.2)	Brakująca kwota odpisów aktualizujących (-)
FWW01.16.2)	Niezrealizowane straty na instrumentach dłużnych (-)
FWW01.17.2)	Niezrealizowane straty na instrumentach kapitałowych (-)
FWW01.18.	Suma funduszy własnych kasy
Wymogi kapitałowe kasy
FWW01.19.	Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego
FWW01.20.	Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego
FWW01.21.	Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego
FWW01.22.	Całkowity wymóg kapitałowy kasy
FWW01.23.	Suma wymogów kapitałowych pomnożonych przez 20
FWW01.24.	Współczynnik wypłacalności kasy w %

Nota objaśniająca:

¹⁾ Należy wykazać wartość funduszu zasobowego do dnia 31 grudnia 2012 r.

²⁾ Należy wypełniać począwszy od dnia 29 maja 2014 r. Do dnia 28 maja 2014 r. należy wpisywać wartość "0".

)

WK01 – Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego
AKTYWA WAŻONE RYZYKIEM		Kwota bilansowa	Wielkość ważona
		A.	B.
WK01.1.	Aktywa o wadze ryzyka 0%
WK01.1.1.	Środki pieniężne w kasie i równoważne pozycje gotówkowe
WK01.1.2.	Należności od podmiotów klasy I
WK01.1.3.	Należności od podmiotów klasy II, III i IV, w części zabezpieczonej:
WK01.1.3.1.	kwotą pieniężną przelaną na rachunek kasy
WK01.1.3.2.	gwarancjami (poręczeniami) udzielonymi przez podmioty klasy I
WK01.1.3.3.	dłużnymi papierami wartościowymi, których emitentem jest podmiot klasy I
WK01.1.4.	Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy I
WK01.1.5.	Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy II, III lub IV w części gwarantowanej (poręczanej) przez podmioty klasy I
WK01.1.6.	Pomniejszenia funduszy własnych kasy, o których mowa w art. 24 ust. 3 pkt 4 ustawy
WK01.2.	Aktywa o wadze ryzyka 20%
WK01.2.1.	Środki pieniężne w drodze
WK01.2.2.	Lokaty, wkłady lub udziały w Kasie Krajowej
WK01.2.3.	Należności od podmiotów klasy II, w części nieobjętej wagą ryzyka 0%
WK01.2.4.	Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego, o których mowa w art. 178 ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. z 2014 r. poz. 157)
WK01.2.5.	Papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy II, w części niegwarantowanej (nieporęczanej) przez podmioty klasy I
WK01.2.6.	Papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy III lub IV, w części objętej gwarancją (poręczeniem) przez podmioty klasy II
WK01.2.7.	Należności od podmiotów klasy III, których pierwotny efektywny termin zapadalności jest nie dłuższy niż 3 miesiące, z wyłączeniem należności, co do których istnieje zamiar ich odnawiania po upływie terminu zapadalności tak, że ich efektywny termin zapadalności jest dłuższy niż 3 miesiące
WK01.2.8.	Należności od podmiotów klasy III i klasy IV, w części zabezpieczonej gwarancjami (poręczeniami) udzielonymi przez podmioty klasy II lub dłużnymi papierami wartościowymi, których emitentem jest podmiot klasy II
WK01.3.	Aktywa o wadze ryzyka 50%
WK01.3.1.	Należności w walucie polskiej od podmiotów klasy III, których pierwotny efektywny termin zapadalności jest dłuższy niż 3 miesiące

WK01.3.2.	Należności w walucie polskiej od podmiotów klasy III i IV w części nieobjętej wagami ryzyka 0% i 20%, zabezpieczonej hipoteką ustanowioną na nieruchomości mieszkalnej, którą dłużnik zamieszkuje lub będzie zamieszkiwał albo oddał lub odda w najem lub dzierżawę – do wysokości kwoty równej 50% wartości ustalonej na podstawie wyceny rzeczoznawcy zgodnie z treścią rozporządzenia
WK01.4.	Aktywa o wadze ryzyka 100%
WK01.4.1.	Należności nieobjęte wagami ryzyka 0%, 20%, 50%
WK01.4.2.	Akcje podmiotów notowanych na giełdzie, wchodzące w skład co najmniej jednego z indeksów giełdowych wymienionych w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 27 sierpnia 2013 r. w sprawie współczynnika wypłacalności spółdzielczej kasy oszczędnościowo – kredytowej (Dz. U. poz. 1102)
WK01.4.3.	Papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy III lub klasy IV, w części nieobjętej gwarancją (poręczeniem) przez podmioty klasy I,
WK01.4.4.	Zaangażowania kapitałowe kasy wobec podmiotów świadczących usługi pomocnicze względem działalności kasy oraz podmiotów zależnych w rozumieniu ustawy o rachunkowości lub powiązanych z Kasą Krajową w rozumieniu ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe (Dz. U. z 2012 r. poz. 1376, z późn. zm.1))
WK01.4.5.	Pozostałe aktywa, nieobjęte wagami ryzyka 0%, 20%, 50% lub 150%
WK01.5.	Aktywa o wadze ryzyka 150%
WK01.5.1.	Papiery wartościowe, w części nieobjętej niższymi wagami ryzyka
WK01.6.	Suma aktywów ważonych ryzykiem
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE WAŻONE RYZYKIEM		Wartość nominalna	Ekwiwalent bilansowy
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE WAŻONE RYZYKIEM PRODUKTU		A.	B.
WK01.7.	Waga ryzyka produktu 0% (ryzyko niskie)
WK01.7.1.	Niewykorzystane zobowiązania kredytowe (zobowiązania udzielenia kredytu) z pierwotnym terminem zapadalności do jednego roku lub które można bezwarunkowo wypowiedzieć w każdej chwili bez uprzedzenia
WK01.8.	Waga ryzyka produktu 50% (ryzyko średnie)
WK01.8.1.	Niewykorzystane udzielone zobowiązania kredytowe (zobowiązania udzielenia kredytu) i podobne zobowiązania z pierwotnym terminem zapadalności powyżej jednego roku
WK01.9.	Waga ryzyka produktu 100% (ryzyko wysokie)
WK01.9.1.	Pozostałe udzielone zobowiązania pozabilansowe
WK01.10.	Suma zobowiązań pozabilansowych ważonych ryzykiem produktu

________________

¹⁾ Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2012 r. poz. 1385 i 1529 oraz z 2013 r. poz. 777, 1036, 1289 i 1567.

EKWIWALENT BILANSOWY ZOBOWIĄZAŃ POZABILANSOWYCH WAŻONY RYZYKIEM		Ekwiwalent bilansowy	Wielkość ważona
WK01.11.	Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 0%
WK01.12.	Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 20%
WK01.13.	Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 50 %
WK01.14.	Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 100%
WK01.15.	Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 150%
WK01.16.	Suma zobowiązań pozabilansowych ważonych ryzykiem
WYMÓG KAPITAŁOWY			Wartość
WK01.17.	Suma aktywów i zobowiązań pozabilansowych ważonych ryzykiem
WK01.18.	Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego

)

WK02 – Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego
		Pozycje bilansowe		Pozycja walutowa kasy (netto)			Wymóg kapitałowy
		Aktywa	Zobowiązania	Pozycje długie	Pozycje krótkie	Pozycje domknięte
		A.	B.	C.	D.	E.	F.
WK02.l.	EUR
WK02.2.	USD
WK02.3.	CHF
WK02.4.	Inne waluty
WK02.5.	Suma

)

WK03. – Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego
Lp.	Tytuł	Przychód/koszt/ wynik za rok n-1	Przychód/koszt/wynik za rok n-2	Przychód/koszt/wynik za rok n-3	Średnia arytmetyczna zysków z ostatnich trzech lat
		A.	B.	C.	D.
WK03.1.	Wynik z tytułu odsetek
WK03.2.	Wynik z tytułu prowizji
WK03.3.	Wynik z tytułu wyceny i zrealizowany wynik ze sprzedaży aktywów i zobowiązań finansowych
WK03.4.	Wynik z różnic kursowych
WK03.5.	Pozostałe przychody operacyjne
WK03.6.	Podstawa kalkulacji wymogu z tytułu ryzyka operacyjnego (suma pozycji: 1 – 5)
WK03.7.	Średnia arytmetyczna zysków z ostatnich trzech lat
WK03.8.	Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego

)

IK01 – Inwestycje kasy
		Cena nabycia	Wartość bilansowa
		A.	B.
IK01.1.	Środki pieniężne w kasie
IK01.2.	Środki kasy na rachunku w Kasie Krajowej
IK01.3.	Środki kasy na rachunkach w bankach
IK01.4.	Udziały w Kasie Krajowej
IK01.5.	Wkłady wniesione na fundusz stabilizacyjny
IK01.5.1.	inne wkłady (w tym: w spółdzielniach)
IK01.6.	Należności z tytułu lokat w Kasie Krajowej
IK01.7.	Należności z tytułu lokat w bankach
IK01.8.	Należności od Skarbu Państwa
IK01.9.	Należności z tytułu kredytów i pożyczek od członków kasy w części zabezpieczonej:
IK01.9.1.	kwotą pieniężną przelaną na rachunek kasy
IK01.9.2.	gwarancjami (poręczeniami) udzielonymi przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski
IK01.9.3.	dłużnymi papierami wartościowymi, których emitentem jest Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski
IK01.10.	Należności z tytułu kredytów i pożyczek od członków kasy zabezpieczone hipoteką
IK01.10.1.	w tym: wartość wpisów zabezpieczenia hipoteką do księgi wieczystej
IK01.11.	Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski
IK01.12.	Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest Kasa Krajowa
IK01.13.	Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem są banki
IK01.14.	Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
IK01.15.	Akcje podmiotów notowanych na giełdzie
IK01.16.	Pozostałe papiery wartościowe
IK01.16.1.	w tym: akcje
IK01.17.	Pozostałe aktywa
IK01.17.1.	w tym: udziały lub wkłady
IK01.18.	Suma aktywów

)

PLK01 – Płynność kasy
		Wartość
		A.
PLK01.1.	Fundusze własne
PLK01.2.	Suma bilansowa
PLK01.3.	Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek
PLK01.4.	Iloraz zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek do sumy bilansowej
PLK01.5.	Aktywa płynne:
PLK01.5.1.	Środki pieniężne w formie gotówki
PLK01.5.2.	Środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bieżących
PLK01.5.3.	Aktywa w kwocie, jaka jest możliwa do uzyskania w okresie do 30 dni przy założeniu wymuszonej sprzedaży tych aktywów:
PLK01.5.3.1.	papiery wartościowe emitowane przez Skarb Państwa
PLK01.5.3.2.	papiery wartościowe emitowane przez Narodowy Bank Polski
PLK01.5.3.3.	papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski
PLK01.5.3.4.	lokaty w Kasie Krajowej
PLK01.5.3.5.	lokaty w bankach
PLK01.5.3.6.	jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
PLK01.6.	Iloraz aktywów płynnych do sumy bilansowej
PLK01.7.	Aktywa niepłynne:
PLK01.7.1.	Rzeczowe aktywa trwałe
PLK01.7.2.	Wartości niematerialne i prawne
PLK01.7.3.	Należności długoterminowe
PLK01.7.4.	Inwestycje długoterminowe
PLK01.7.5.	Zapasy
PLK01.7.6.	Pozostałe aktywa
PLK01.8.	Iloraz sumy funduszy własnych do aktywów niepłynnych

)

RPL02 – Rezerwa płynna
			Wartość bilansowa
			PLN	EUR	USD	CHF	Inne waluty	Suma
			A.	B.	C.	D.	E.	F.
	RPL02.l.	Środki pieniężne zgromadzone w kasie w formie gotówki
	RPL02.2.	Środki pieniężne utrzymywane na odrębnych rachunkach w Kasie Krajowej
	RPL02.3.	Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
	RPL02.4.	Suma
	RPL02.5.	Limit 10% funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego
	RPL02.6.	Kwota niedoboru rezerwy płynnej
	RPL02.7.	Zobowiązania kasy z tytułu otrzymanego od Kasy Krajowej kredytu płynnościowego

)

NLOK01 – Pozostałe należności – lokaty oraz inne należności według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według podmiotów

PLN

EUR

USD

CHF

Pozostałe waluty

Środki na rachunkach bieżących

Lokaty jednodniowe

Lokaty tygodniowe

Lokaty jednomiesięczne

Lokaty trzymiesięczne

Lokaty roczne

Inne

Środki na rachunkach bieżących

Lokaty jednodniowe

Lokaty tygodniowe

Lokaty jednomiesięczne

Lokaty trzymiesięczne

Lokaty roczne

Inne

Środki na rachunkach bieżących

Lokaty jednodniowe

Lokaty tygodniowe

Lokaty jednomiesięczne

Lokaty trzymiesięczne

Lokaty roczne

Inne

Środki na rachunkach bieżących

Lokaty jednodniowe

Lokaty tygodniowe

Lokaty jednomiesięczne

Lokaty trzymiesięczne

Lokaty roczne

Inne

Środki na rachunkach bieżących

Lokaty jednodniowe

Lokaty tygodniowe

Lokaty jednomiesięczne

Lokaty trzymiesięczne

Lokaty roczne

Inne

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

P.

R.

S.

T.

U.

V.

W.

X.

Y.

Z.

AA.

AB.

AC.

AD.

AE.

AF.

AG.

AH.

AI.

AJ.

NLOK01.1.

Lokaty

NLOK01.1.1.

Banki

NLOK01.1.2.

Kasa Krajowa

NLOK01.2.

Inne

NLOK01.3.

Suma

)

NKIP01 – Kredyty i pożyczki w podziale na zabezpieczenia oraz według podmiotów

Zabezpieczone hipoteką

Zabezpieczone lokatą

Zabezpieczone gwarancją, poręczeniem, w tym poręczeniem wekslowym

Zabezpieczone papierami wartościowymi

Zabezpieczone zastawem rejestrowym na rzeczach ruchomych

Zabezpieczone innymi rodzajami zabezpieczeń

Niezabezpieczone

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

P.

R.

S.

T.

U.

V.

NKIP01.1.

Duże przedsiębiorstwa

NKIP01.2.

Małe i średnie przedsiębiorstwa

NKIP01.3.

Przedsiębiorcy indywidualni

NKIP01.4.

Osoby prywatne

NKIP01.5.

Rolnicy indywidualni

NKIP01.6.

Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych

NKIP01.7.

Inne

NKIP01.8.

Suma

)

NKIP02 – Kredyty i pożyczki w podziale na zabezpieczenia oraz według produktów

Zabezpieczone hipoteką

Zabezpieczone lokatą

Zabezpieczone gwarancją lub poręczeniem, w tym poręczeniem wekslowym

Zabezpieczone papierami wartościowymi

Zabezpieczone zastawem rejestrowym na rzeczach ruchomych

Zabezpieczone innymi rodzajami zabezpieczeń

Niezabezpieczone

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

P.

R.

S.

T.

U.

V.

NKIP02.1.

Inwestycyjne

NKIP02.2.

Operacyjne

NKIP02.3.

Konsumpcyjne

NKIP02.3.1.

w tym: gotówkowe

NKIP02.4.

W rachunku bieżącym

NKIP02.5.

Na nieruchomości

NKIP02.6.

Inne

NKIP02.7.

Suma

)

NKIP03 – Kredyty i pożyczki w podziale na opóźnienia w spłacie oraz według podmiotów

Należności regularne (opóźnienie w spłacie poniżej 3 miesięcy)

Przeterminowane powyżej 3 miesięcy do 12 miesięcy włącznie

Należności nieściągalne (termin spłaty został przekroczony powyżej 12 miesięcy)

Nieprzeterminowane

Przeterminowane od 1 dnia do 1 miesiąca włącznie

Przeterminowane powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy włącznie

Należności z prawdopodobieństwem wystąpienia nieściągalności (opóźnienie w spłacie kapitału lub odsetek przekracza 3 miesiące i nie przekracza 6 miesięcy)

Należności o znacznym stopniu wystąpienia prawdopodobieństwa nieściągalności opóźnienie w spłacie kapitału lub odsetek przekracza 6 miesięcy i nie przekracza 12 miesięcy)

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Wartość zabezpieczenia

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Wartość zabezpieczenia

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Wartość zabezpieczenia

Odpis aktualizujący 100%

Wartość bilansowa

A.

AA.

B.

C.

CC.

D.

E.

EE.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

P.

Q.

R.

NKIP03.1.

Duże przedsiębiorstwa

NKIP03.2.

Małe i średnie przedsiębiorstwa

NKIP03.3.

Przedsiębiorcy indywidualni

NKIP03.4.

Osoby prywatne

NKIP03.5.

Rolnicy indywidualni

NKIP03.6.

Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych

NKIP03.7.

Inne

NKIP03.8.

Suma

)

NKIP04 – Kredyty i pożyczki w podziale na opóźnienia w spłacie oraz według produktów

Należności regularne (opóźnienie w spłacie poniżej 3 miesięcy)

Przeterminowane powyżej 3 miesięcy do 12 miesięcy włącznie

Należności nieściągalne (termin spłaty został przekroczony powyżej 12 miesięcy)

Nieprzeterminowane

Przeterminowane od 1 dnia do 1 miesiąca włącznie

Przeterminowane powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy włącznie

Należności z prawdopodobieństwem wystąpienia nieściągalności (opóźnienie w spłacie kapitału lub odsetek przekracza 3 miesiące i nie przekracza 6 miesięcy)

Należności o znacznym stopniu wystąpienia prawdopodobieństwa nieściągalności (opóźnienie w spłacie kapitału lub odsetek przekracza 6 miesięcy i nie przekracza 12 miesięcy)

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Wartość zabezpieczenia

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Wartość zabezpieczenia

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Wartość zabezpieczenia

Odpis aktualizujący 100%

Wartość bilansowa

A.

AA.

B.

C.

CC.

D.

E.

EE.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

P.

Q.

R.

NKIP04.1.

Inwestycyjne

NKIP04.2.

Operacyjne

NKIP04.3.

Konsumpcyjne

NKIP04.3.1.

w tym: gotówkowe

NKIP04.4.

W rachunku bieżącym

NKIP04.5.

Na nieruchomości

NKIP04.6.

Inne

NKIP04.7.

Suma

)

NO01 – Kredyty i pożyczki według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów

PLN

EUR

USD

CHF

Pozostałe waluty

Inwestycyjne

Operacyjne

Konsumpcyjne

w tym: gotówkowe

W rachunku bieżącym

Na nieruchomości

Inne

Inwestycyjne

Operacyjne

Konsumpcyjne

w tym: gotówkowe

W rachunku bieżącym

Na nieruchomości

Inne

Inwestycyjne

Operacyjne

Konsumpcyjne

w tym: gotówkowe

W rachunku bieżącym

Na nieruchomości

Inne

Inwestycyjne

Operacyjne

Konsumpcyjne

w tym: gotówkowe

W rachunku bieżącym

Na nieruchomości

Inne

Inwestycyjne

Operacyjne

Konsumpcyjne

w tym: gotówkowe

W rachunku bieżącym

Na nieruchomości

Inne

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

P.

R.

S.

T.

U.

V.

W.

X.

Y.

Z.

AA.

AB.

AC.

AD.

AE.

AF.

AG.

AH.

AI.

AJ.

NO01.1.

Duże przedsiębiorstwa

NO01.2.

Małe i średnie przedsiębiorstwa

NO01.3.

Przedsiębiorcy indywidualni

NO01.4.

Osoby prywatne

NO01.5.

Rolnicy indywidualni

NO01.6.

Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych

NO01.7.

Inne

NO01.8.

Suma

)

ZF01 – Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów

PLN

EUR

USD

CHF

Pozostałe waluty

Oszczędności

Zabezpieczenia pieniężne

Kredyty i pożyczki

w tym: środki z funduszu stabilizacyjnego

Emisja własna

Inne

Oszczędności

Zabezpieczenia pieniężne

Kredyty i pożyczki

Emisja własna

Inne

Oszczędności

Zabezpieczenia pieniężne

Kredyty i pożyczki

Emisja własna

Inne

Oszczędności

Zabezpieczenia pieniężne

Kredyty i pożyczki

Emisja własna

Inne

Oszczędności

Zabezpieczenia pieniężne

Kredyty i pożyczki

Emisja własna

Inne

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

P.

R.

S.

T.

U.

V.

W.

X.

Y.

Z.

AA.

ZF01.1.

Duże przedsiębiorstwa

ZF01.2.

Małe i średnie przedsiębiorstwa

ZF01.3.

Przedsiębiorcy indywidualni

ZF01.4.

Osoby prywatne

ZF01.5.

Rolnicy indywidualni

ZF01.6.

Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych

ZF01.7.

Kasa Krajowa

ZF01.8.

Banki

ZF01.9.

Inne

ZF01.10.

Suma

)

ZZPO01 – Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne według podmiotów
		Bieżące	Z terminem
			do 1 miesiąca	powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	powyżej 6 miesięcy do 1 roku	powyżej 1 roku
		A.	B.	C.	D.	E.	F.
ZZPO01.1.	Duże przedsiębiorstwa
ZZPO01.2.	Małe i średnie przedsiębiorstwa
ZZPO01.3.	Przedsiębiorcy indywidualni
ZZPO01.4.	Osoby prywatne
ZZPO01.5.	Rolnicy indywidualni
ZZPO01.6.	Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
ZZPO01.7.	Inne
ZZPO01.8.	Suma

)

ZK01 – Zobowiązania z tytułu kredytów według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według podmiotów
		W rachunku bieżącym	Z terminem
			do 1 miesiąca	powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	powyżej 6 miesięcy do 1 roku	powyżej 1 roku do 3 lat	powyżej 3 lat
		A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.
ZK01.1.	Kasa Krajowa
ZK01.1.1.	w tym: środki pieniężne z funduszu stabilizacyjnego zaliczone do funduszy kasy
ZK01.1.2.	w tym: pozostałe środki pieniężne z funduszu stabilizacyjnego
ZK01.2.	Banki
ZK01.3.	Inne
ZK01.4.	Suma

)

ZZPO02 – Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według podmiotów
		Bieżące	Z terminem wymagalności
			do 1 miesiąca	powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	powyżej 6 miesięcy do 1 roku	powyżej 1 roku
		A.	B.	C.	D.	E.	F.
ZZPO02.1.	Duże przedsiębiorstwa
ZZPO02.2.	Małe i średnie przedsiębiorstwa
ZZPO02.3.	Przedsiębiorcy indywidualni
ZZPO02.4.	Osoby prywatne
ZZPO02.5.	Rolnicy indywidualni
ZZPO02.6.	Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
ZZPO02.7.	Inne
ZZPO02.8.	Suma

)

ZK02 – Zobowiązania z tytułu kredytów według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według podmiotów
		W rachunku bieżącym	Z terminem wymagalności
			do l miesiąca	powyżej l miesiąca do 3 miesięcy	powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	powyżej 6 miesięcy do l roku	powyżej l roku do 3 lat	powyżej 3 lat
		A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.
ZK02.l.	Kasa Krajowa
ZK02.l.l.	w tym: środki pieniężne z funduszu stabilizacyjnego zaliczone do funduszy kasy
ZK02.l.2.	w tym: pozostałe środki pieniężne z funduszu stabilizacyjnego
ZK02.2.	Banki
ZK02.3.	Inne
ZK02.4.	Suma

)

DBT01 – Depozyty bezterminowe według wartości bilansowej w podziale na okresy wypowiedzenia oraz według podmiotów

Zobowiązania z terminem do 1 miesiąca

Zobowiązania z terminem powyżej 1 miesiąca do 2 miesięcy

Zobowiązania z terminem powyżej 2 miesięcy do 3 miesięcy

Zobowiązania z terminem powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy

Zobowiązania z terminem powyżej 6 miesięcy do 1 roku

Zobowiązania z terminem powyżej 1 roku do 2 lat

Zobowiązania z terminem powyżej 2 lat do 3 lat

Zobowiązania z terminem powyżej 3 lat

Oszczędności

Inne

Oszczędności

Inne

Oszczędności

Inne

Oszczędności

Inne

Oszczędności

Inne

Oszczędności

Inne

Oszczędności

Inne

Oszczędności

Inne

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

P.

DBT01.1.

Duże przedsiębiorstwa

DBT01.2.

Małe i średnie przedsiębiorstwa

DBT01.3.

Przedsiębiorcy indywidualni

DBT01.4.

Osoby prywatne

DBT01.5.

Rolnicy indywidualni

DBT01.6.

Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych

DBT01.7.

Kasa Krajowa

DBT01.8.

Banki

DBT01.9.

Inne

DBT01.10.

Suma

)

NWTZ01 – Należności z tytułu kredytów i pożyczek według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według

podmiotów

		Zapadłe	Z terminem zapadalności
			do 1 miesiąca	powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	powyżej 6 miesięcy do 1 roku	powyżej 1 roku do 3 lat	powyżej 3 lat
		A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.
NWTZ01.1.	Duże przedsiębiorstwa
NWTZ01.2.	Małe i średnie przedsiębiorstwa
NWTZ01.3.	Przedsiębiorcy indywidualni
NWTZ01.4.	Osoby prywatne
NWTZ01.5.	Rolnicy indywidualni
NWTZ01.6.	Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
NWTZ01.7.	Inne
NWTZ01.8.	Suma

)

PWWTZ01 – Papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według produktów
		Zapadłe	Z terminem zapadalności
			do 1 miesiąca	powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	powyżej 6 miesięcy do 1 roku	powyżej 1 roku do 3 lat	powyżej 3 lat
		A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.
PWWTZ01.1.	Dłużne papiery wartościowe
PWWTZ01.1.1.	Bony skarbowe
PWWTZ01.1.2.	Obligacje
PWWTZ01.1.3.	Inne
PWWTZ01.2.	Inne
PWWTZ01.3.	Suma

)

ZAŁĄCZNIK Nr  2

WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI MIESIĘCZNEJ KAS W ZAKRESIE ISTOTNYCH ZAANGAŻOWAŃ KREDYTOWYCH I DEPOZYTOWYCH

DAN01 – Dane o sporządzającym i zatwierdzającym sprawozdanie
DAN01.1.	Podstawowe dane	A.
DAN01.1.1.	Okres sprawozdawczy
DAN01.1.2.	Pełna nazwa kasy
DAN01.1.3.	Numer NIP kasy
DAN01.1.4.	Numer REGON kasy
DAN01.1.5.	Numer KRS kasy
DAN01.2.	Dane o sporządzającym i zatwierdzającym sprawozdanie
DAN01.2.1.	Dane osoby sporządzającej
DAN01.2.1.1.	Imię
DAN01.2.1.2.	Nazwisko
DAN01.2.1.3.	Stanowisko
DAN01.2.1.4.	Telefon służbowy
DAN01.2.1.5.	E-mail służbowy
DAN01.2.2.	Dane osoby zatwierdzającej
DAN01.2.2.1.	Imię
DAN01.2.2.2.	Nazwisko
DAN01.2.2.3.	Stanowisko
DAN01.2.2.4.	Telefon służbowy
DAN01.2.2.5.	E-mail służbowy
DAN01.3.	Uwagi
DAN01.4.	Występowanie znaczących zaangażowań kredytowych1)
DAN01.5.	Występowanie znaczących zaangażowań depozytowych2)

Nota objaśniająca

¹⁾ Należy obowiązkowo podać wartość "T" – tak albo "N" – nie.

Wartość "T" potwierdza fakt występowania w kasie zaangażowań spełniających kryteria obowiązku wykazywania

w sprawozdaniu; w takim przypadku kontrolowany jest fakt wykazania w sprawozdaniu danych z odpowiedniego formularza

ZKK01, dotyczących przynajmniej jednego podmiotu.

Wartość "N" potwierdza fakt braku w kasie zaangażowań spełniających kryteria obowiązku wykazywania w sprawozdaniu,

w takim przypadku sprawozdanie nie może zawierać żadnej pozycji z formularza ZKK01.

²⁾ Należy obowiązkowo podać wartość "T" – tak albo "N" - nie.

Wartość "T" potwierdza fakt występowania w kasie zaangażowań spełniających kryteria obowiązku wykazywania

w sprawozdaniu; w takim przypadku kontrolowany jest fakt wykazania w sprawozdaniu danych z odpowiedniego formularza

ZKD01 dotyczących przynajmniej jednego podmiotu.

Wartość "N" potwierdza fakt braku w kasie zaangażowań spełniających kryteria obowiązku wykazywania w sprawozdaniu,

w takim przypadku sprawozdanie nie może zawierać żadnej pozycji z formularza ZKD01.

)

ZKK01 – Istotne zaangażowania kredytowe kasy – powyżej kwoty 100 tys. złotych1)
	Dane dotyczące zaangażowania w podmiocie2)	A.
ZKK01.1.	Identyfikacja podmiotu
ZKK01.1.1.	Forma prawna3)
ZKK01.1.2.	Identyfikator podmiotu4)
ZKK01.1.3.	Nazwa jednostki/imię i nazwisko
ZKK01.1.4.	Wielkość przedsiębiorstwa5)
ZKK01.1.5.	Sektor6)
ZKK01.1.6.	Ekspozycja przekraczająca limit określony w art. 30 ust. 1 ustawy7)
ZKK01.1.7.	Ekspozycja przekraczająca limit określony w art. 30 ust. 2 ustawy8)
ZKK01.2.	Zaangażowania bilansowe
ZKK01.2.1.	Zaangażowania bilansowe9)
ZKK01.2.2.	Kredyty i pożyczki (wartość bilansowa brutto)
ZKK01.2.3.	Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości kredytów i pożyczek
ZKK01.2.4.	Instrumenty kapitałowe (cena nabycia)
ZKK01.2.5.	Instrumenty kapitałowe (wartość bilansowa)
ZKK01.2.6.	Instrumenty dłużne (cena nabycia)
ZKK01.2.7.	Instrumenty dłużne (wartość bilansowa)
ZKK01.2.8.	Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości instrumentów dłużnych
ZKK01.2.9.	Pozostałe należności (wartość bilansowa brutto)
ZKK01.2.10.	Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości pozostałych należności
ZKK01.3.	Informacje dodatkowe
ZKK01.3.1.	Kredyty i inne należności oraz pozostałe należności w walutach obcych (wartość bilansowa brutto)
ZKK01.3.2.	Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości
ZKK01.4.	Zaangażowania pozabilansowe
ZKK01.4.1.	Zaangażowania pozabilansowe10)
ZKK01.4.2.	Otwarte linie kredytowe (wartość nominalna)
ZKK01.4.3.	Rezerwy na zobowiązania z tytułu otwartych linii kredytowych
ZKK01.4.4.	Pozostałe dotyczące finansowania (wartość nominalna)
ZKK01.4.5.	Rezerwy na pozostałe zobowiązania pozabilansowe
ZKK01.4.6.	Poręczenia
ZKK01.4.7.	Rezerwy na poręczenia
ZKK01.5.	Całkowite zaangażowanie kasy
ZKK01.5.1.	Całkowite zaangażowanie kasy11)
ZKK01.5.2.	Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych (w %)12)
ZKK01.5.3.	Kwota przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań określonego w art. 30 ust. 1 ustawy
ZKK01.5.4.	Kwota przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań określonego w art. 30 ust. 2 ustawy
ZKK01.6.	Struktura terminowa udzielonych kredytów i pożyczek
ZKK01.6.1.	Kredyty i pożyczki (wartość bilansowa brutto)13)
ZKK01.6.2.	Kredyty i pożyczki nieprzeterminowane
ZKK01.6.3.	Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki nieprzeterminowane

ZKK01.6.4.	Kredyty i pożyczki przeterminowane od 1 dnia do 3 miesięcy
ZKK01.6.5.	Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane od 1 dnia do 3 miesięcy
ZKK01.6.6.	Kredyty i pożyczki przeterminowane od 3 do 6 miesięcy
ZKK01.6.7.	Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane od 3 do 6 miesięcy
ZKK01.6.8.	Kredyty i pożyczki przeterminowane od 6 do 12 miesięcy
ZKK01.6.9.	Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane od 6 do 12 miesięcy
ZKK01.6.10.	Kredyty i pożyczki przeterminowane powyżej 12 miesięcy
ZKK01.6.11.	Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane powyżej 12 miesięcy
ZKK01.7.	Udziałowcy podmiotu14)
ZKK01.7.1.	Identyfikator osoby4)
ZKK01.7.2.	Forma prawna3)
ZKK01.7.3.	% udziałów
ZKK01.7.4.	Identyfikator udziałowca4)
ZKK01.7.5.	Nazwa jednostki/imię i nazwisko

Nota objaśniająca:

¹⁾ Należy wypełnić w przypadku wskazania wartości "T" w pozycji DAN01.4 formularza DAN01. Dla każdego zaangażowania należy wypełnić odrębny formularz.

²⁾ Nie są wykazywane zaangażowania kasy w Kasie Krajowej.

³⁾ Forma prawna – należy wpisać jedno z poniższych oznaczeń:

• FK – krajowa osoba fizyczna;

• PK – krajowa osoba prawna lub inna posługująca się numerem REGON;

• FZ – zagraniczna osoba fizyczna;

• PZ – zagraniczna osoba prawna.

⁴⁾ Identyfikator podmiotu/identyfikator udziałowca/ identyfikator osoby – należy podać numer REGON, PESEL lub EKZ (identyfikator EKZ w przypadku oznaczeń PZ lub FZ w polu ZK01.1.1 – 12-znakowy identyfikator w Ewidencji Podmiotów Zagranicznych, nadawany przez Komisję na podstawie zgłoszeń kas (pierwszy znak – stały symbol "Z", drugi znak zawiera oznaczenie cyfrowe formy prawnej podmiotu "0" – osoba prawna, "1" – osoba fizyczna, kolejne trzy znaki zawierają stały ciąg "000", kolejne dwa znaki zawierają oznaczenie literowe kraju według słownika oznaczeń Głównego Urzędu Statystycznego, kolejne 5 znaków zawiera liczbę porządkową nadawaną w systemie ewidencji).

⁵⁾ Wielkość przedsiębiorstwa – należy wpisać jedno z poniższych oznaczeń:

• D – duże przedsiębiorstwo,

• M – małe lub średnie przedsiębiorstwo,

• P – pozostałe podmioty.

⁶⁾ Sektor – należy wpisać symbol sektora, do którego dany podmiot należy, zgodnie z poniższym oznaczeniem:

• F – podmiot sektora finansowego;

• N – podmiot sektora niefinansowego;

• B – podmiot sektora rządowego i samorządowego.

⁷⁾ Ekspozycja przekraczająca limit określony w art. 30 ust. 1 ustawy – należy wpisać oznaczenie "T" – tak albo "N" – nie, w zależności od tego, czy zaangażowanie wobec danego podmiotu przekracza limit określony w ustawie.

⁸⁾ Ekspozycja przekraczająca limit określony w art. 30 ust. 2 ustawy - należy wpisać oznaczenie "T" – tak albo "N" – nie, w zależności od tego, czy zaangażowanie wobec danego podmiotu przekracza limit określony w ustawie.

⁹⁾ Zaangażowanie bilansowe – stanowi sumę pozycji: ZKK01.2.2. + ZKK01.2.5. + ZKK01.2.7. + ZKK01.2.8. + ZKK01.2.9.

¹⁰⁾ Zaangażowanie pozabilansowe – pozycja wyliczeniowa, stanowiąca sumę pozycji ZKK01.4.2. + ZKK01.4.4. + ZKK01.4.6.

¹¹⁾ Całkowite zaangażowanie kasy stanowi sumę pozycji ZKK01.2.1. + ZKK01.4.1.

¹²⁾ Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych (w %) – należy wykazać wskaźnik procentowy (z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku) obrazujący udział wartości zaangażowania wobec członka kasy wykazanego w poz. ZKK01.5.2 do wartości funduszy własnych.

¹³⁾ Kredyty i pożyczki (wartość bilansowa brutto) – jest to pozycja wyliczeniowa stanowiąca sumę następujących pozycji: ZKK01.6.1. = ZKK01.6.2.+ ZKK01.6.4.+ ZKK01.6.6.+ ZKK01.6.8.+ ZKK01.6.10.

¹⁴⁾ Dla podmiotów będących osobami fizycznymi, których zaangażowanie obejmuje kredyt zaciągnięty wspólnie z innymi osobami, pozycje grupy ZKK01.7. służą do prezentacji listy współkredytobiorców, przy czym nie wypełnia się informacji o wysokości udziału % w pozycji ZKK01.7.3. (% udziałów). Lista udziałowców prezentowana w pozycjach grupy ZKK01.7. sporządzana jest dla wszystkich podmiotów (ZKK01.1.2.) według poniższych kryteriów:

• w przypadku spółek z ograniczoną odpowiedzialnością oraz spółek akcyjnych należy wykazywać podmioty posiadające ponad 20 % udziałów, akcji lub głosów na walnym zgromadzeniu,

• w przypadku spółek cywilnych należy wykazywać wspólników z domniemaniem równego udziału, o ile liczba wspólników jest mniejsza niż pięciu,

• w przypadku spółek jawnych, partnerskich lub komandytowych należy wykazywać wspólników wnoszących do spółki wkład o wartości przekraczającej 20% sumy wszystkich wkładów (wspólników, partnerów, komandytariuszy lub komplementariuszy),

• w przypadku spółek komandytowo-akcyjnych należy wykazywać komplementariuszy lub akcjonariuszy, których wartość wkładu lub obejmowanych akcji przekracza 20% sumy wartości wkładów i kapitału zakładowego,

• w przypadku działalności gospodarczej prowadzonej jednoosobowo, jako udziałowca należy wykazać właściciela ze 100 – procentowym wkładem,

• w przypadku, gdy udziałowcem podmiotu jest Skarb Państwa, w pozycji tej należy wykazywać podmiot go reprezentujący,

• w przypadku podmiotów będących osobami fizycznymi, których zaangażowanie obejmuje kredyt zaciągnięty wspólnie z innymi osobami fizycznymi, należy wykazywać wszystkich współkredytobiorców, nie należy wykazywać udziałowców urzędów centralnych, naczelnych bądź samorządowych, w tym ministerstw, urzędów wojewódzkich, miejskich i gminnych, gdyż podmioty te nie posiadają zinstytucjonalizowanych organów pełniących wobec nich funkcje właścicielskie,

• w przypadku podmiotów utworzonych przez organy administracji państwowej i samorządowej w celu realizacji zadań ustawowych jako udziałowców należy wykazać instytucje wypełniające uprawnienia właścicielskie wobec tych podmiotów. Przykładowo, jeśli zakład opieki zdrowotnej utworzony został przez gminę/miasto, należy przyjąć domniemanie 100 – procentowego udziału gminy/miasta, a w przypadku utworzenia uczelni, należy przyjąć 100 – procentowy udział stosownego ministerstwa.

• w przypadku spółdzielni osób prawnych należy wykazywać podmioty posiadające ponad 20 % udziałów,

głosów na walnym zgromadzeniu,

• w przypadku spółdzielni pozostałych nie jest uzupełniana informacja o udziałowcach z wyjątkiem listy

współkredytobiorców,

• w przypadku organizacji pozarządowych w rozumieniu art. 3 ust. 2 ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (Dz. U. z 2010 r. Nr 234, poz. 1536, z późn. zm.), jednostek organizacyjnych kościołów i związków wyznaniowych posiadających osobowość prawną, związków zawodowych oraz wspólnot mieszkaniowych nie jest uzupełniana informacja o udziałowcach, z wyjątkiem listy współkredytobiorców.

)

ZKD01 – Istotne zaangażowania depozytowe kasy – powyżej kwoty 100 tys. złotych1)
	Dane dotyczące zaangażowania członka kasy2)	A.
ZKD01.1	Identyfikacja członka kasy
ZKD01.1.1.	Forma prawna3)
ZKD01.1.2	Identyfikator członka kasy4)
ZKD01.1.3	Nazwa jednostki/imię i nazwisko
ZKD01.1.4	Wielkość przedsiębiorstwa5)
ZKD01.1.5	Sektor6)
ZKD01.1.6	Całkowita wartość depozytów członka kasy w kasie
ZKD01.1.7	Całkowite zaangażowanie kredytowe kasy wobec członka kasy
ZKD01.1.8	Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych (w %)7)

Nota objaśniająca:

¹⁾ Należy wypełnić w przypadku wskazania wartości "T" w pozycji DAN01.5 formularza DAN01. Dla każdego zaangażowania należy

wypełnić odrębny formularz.

²⁾ W przypadku ustania członkostwa w kasie – zaangażowanie jest wykazywane tak jak dla członków kasy.

³⁾ Forma prawna – należy wpisać jedno z poniższych oznaczeń:

• FK – krajowa osoba fizyczna;

• PK – krajowa osoba prawna lub inna posługująca się numerem REGON;

• FZ – zagraniczna osoba fizyczna;

• PZ – zagraniczna osoba prawna.

⁴⁾ Identyfikator członka kasy – należy podać numer REGON, PESEL lub EKZ. Identyfikator EKZ w przypadku oznaczeń PZ lub FZ w polu

ZKD01.1.1. – 12-znakowy identyfikator w Ewidencji Członków kasy Zagranicznych, nadawany przez UKNF na podstawie zgłoszeń kas

(pierwszy znak – stały symbol "Z", drugi znak zawiera oznaczenie cyfrowe formy prawnej członka kasy "0" – osoba prawna, "1" – osoba

fizyczna, kolejne trzy znaki zawierają stały ciąg "000", kolejne dwa znaki zawierają oznaczenie literowe kraju według słownika oznaczeń

GUS, kolejne 5 znaków zawiera liczbę porządkową nadawaną w systemie ewidencji).

⁵⁾ Wielkość przedsiębiorstwa – należy wpisać jedno z poniższych oznaczeń:

• D – duże przedsiębiorstwo,

• M – małe lub średnie przedsiębiorstwo,

• P – pozostali członkowie kasy.

⁶⁾ Sektor - należy wpisać symbol sektora, do którego dany członek kasy należy, zgodnie z poniższym oznaczeniem:

• F – podmiot sektora finansowego;

• N – podmiot sektora niefinansowego;

• B – podmiot sektora rządowego i samorządowego.

⁷⁾ Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych (w %) – należy wykazać wskaźnik procentowy (z dwoma

miejscami po przecinku) obrazujący udział wartości zaangażowania wobec członka kasy wykazanego w poz. ZKD01.1.8 do wartości

funduszy własnych.

)

ZAŁĄCZNIK Nr  3

WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KWARTALNEJ KAS

PKZ01 – Przekroczenie koncentracji zaangażowań
		Wartość
		A.
PKZ01.1.	Fundusz oszczędnościowo-pożyczkowy
PKZ01.1.1.	w tym: wkłady członkowskie
PKZ01.1.2.	w tym: gromadzone przez członków oszczędności
PKZ01.2.	Limit 10% funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego
PKZ01.3.	Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 10% funduszu oszczędnościowo-kredytowego z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom kasy oraz zobowiązań tych członków wynikających z udzielonych poręczeń
PKZ01.4.	Suma pojedynczych przekroczeń ponad 10% funduszu oszczędnościowo-kredytowego z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom kasy oraz zobowiązań tych członków wynikających z udzielonych poręczeń
PKZ01.5.	Limit 20% funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego
PKZ01.6.	Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 20% funduszu oszczędnościowo-kredytowego z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom rady nadzorczej, zarządu i komisji kredytowej
PKZ01.7.	Suma pojedynczych przekroczeń ponad 20% funduszu oszczędnościowo-kredytowego z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom rady nadzorczej, zarządu i komisji kredytowej
PKZ01.8.	Fundusze własne kasy
PKZ01.9.	Limit 15% funduszy własnych
PKZ01.10.	Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 15% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielanych poszczególnym członkom na cele związane z działalnością gospodarczą, a także udzielonych im zobowiązań pozabilansowych
PKZ01.11.	Suma pojedynczych przekroczeń ponad 15% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielanych poszczególnym członkom na cele związane z działalnością gospodarczą, a także udzielonych im zobowiązań pozabilansowych
PKZ01.12.	Limit 150% funduszy własnych
PKZ01.13.	Kwota przekroczenia ponad 150% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych wszystkim członkom na cele związane z działalnością gospodarczą
PKZ01.14.	Kwota przekroczenia ponad 100% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty zakupionych przez kasę środków trwałych
PKZ01.15.	Aktywa kasy
PKZ01.16.	Limit 8% aktywów kasy
PKZ01.17.	Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 8% aktywów kasy z tytułu łącznej kwoty lokat w poszczególnych bankach, wartości wkładu, udziału, jednostki uczestnictwa lub nabytego papieru wartościowego jednego rodzaju
PKZ01.18.	Suma pojedynczych przekroczeń ponad 8% aktywów kasy z tytułu łącznej kwoty lokat w poszczególnych bankach, wartości wkładu, udziału, jednostki uczestnictwa lub nabytego papieru wartościowego jednego rodzaju
PKZ01.19.	Limit 5% aktywów kasy
PKZ01.20.	Kwota przekroczenia ponad 5% aktywów z tytułu łącznej wysokości zakupionych przez kasę środków trwałych
PKZ01.21.	Łączna wartość przekroczeń z pozycji: 4, 7, 11, 13, 14, 18 i 20

)

DPW01 – Papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów

PLN

EUR

USD

CHF

Pozostałe waluty

Banki centralne

Instytucje rządowe i samorządowe

Banki

Inne monetarne instytucje finansowe

Kasa Krajowa

Pozostałe instytucje sektora finansowego

Duże przedsiębiorstwa i małe i średnie przedsiębiorstwa

Banki centralne

Instytucje rządowe i samorządowe

Banki

Inne monetarne instytucje finansowe

Kasa Krajowa

Pozostałe instytucje sektora finansowego

Duże przedsiębiorstwa i małe i średnie przedsiębiorstwa

Banki centralne

Instytucje rządowe i samorządowe

Banki

Inne monetarne instytucje finansowe

Kasa Krajowa

Pozostałe instytucje sektora finansowego

Duże przedsiębiorstwa i małe i średnie przedsiębiorstwa

Banki centralne

Instytucje rządowe i samorządowe

Banki

Inne monetarne instytucje finansowe

Kasa Krajowa

Pozostałe instytucje sektora finansowego

Duże przedsiębiorstwa i małe i średnie przedsiębiorstwa

Banki centralne

Instytucje rządowe i samorządowe

Banki

Inne monetarne instytucje finansowe

Kasa Krajowa

Pozostałe instytucje sektora finansowego

Duże przedsiębiorstwa i małe i średnie przedsiębiorstwa

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

P.

R.

S.

T.

U.

V.

W.

X.

Y.

Z.

AA.

AB.

AC.

AD.

AE.

AF.

AG.

AH.

AI.

AJ.

DPW01.1.

Dłużne papiery wartościowe

DPW01.1.1.

Bony skarbowe

DPW01.1.2.

Obligacje

DPW01.1.3.

Inne

DPW01.2.

Instrumenty kapitałowe

DPW01.3.

Suma

)

IK02 – Instrumenty kapitałowe w podziale na podmioty oraz według produktów
		Banki		Pozostałe instytucje sektora finansowego		Duże przedsiębiorstwa i MSP		Inne monetarne instytucje finansowe
		Wartość według ceny nabycia	Wartość bilansowa	Wartość według ceny nabycia	Wartość bilansowa	Wartość według ceny nabycia	Wartość bilansowa	Wartość według ceny nabycia	Wartość bilansowa
		A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
IK02.1.	Akcje kwotowane na aktywnym rynku
IK02.2.	Pozostałe akcje
IK02.3.	Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
IK02.4.	Inne
IK02.5.	Suma

)

DPW03 – Dłużne papiery wartościowe w podziale na podmioty oraz według produktów

Banki centralne

Instytucje rządowe i samorządowe

Banki

Inne monetarne instytucje finansowe

Kasa Krajowa

Pozostałe instytucje sektora finansowego

Duże przedsiębiorstwa, małe i średnie przedsiębiorstwa

Wartość według ceny nabycia

Wartość bilansowa

Wartość według ceny nabycia

Wartość bilansowa

Wartość według ceny nabycia

Wartość bilansowa

Wartość według ceny nabycia

Wartość bilansowa

Wartość według ceny nabycia

Wartość bilansowa

Wartość według ceny nabycia

Wartość bilansowa

Wartość według ceny nabycia

Wartość bilansowa

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

DPW03.1.

Bony skarbowe

DPW03.2.

Obligacje

DPW03.3.

Inne

DPW03.4.

Suma

)

ZWE01 – Zobowiązania z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów pierwotnych
		Obligacje, które za zgodą KNF będą zaliczane do funduszy własnych		Inne obligacje		Pozostałe
		Wartość nominalna	Wartość bilansowa	Wartość nominalna	Wartość bilansowa	Wartość nominalna	Wartość bilansowa
		A.	B.	C.	D.	E.	F.
ZWE01.1.	Do 1 roku
ZWE01.2.	Powyżej 1 roku do 2 lat
ZWE01.3.	Powyżej 2 lat do 5 lat
ZWE01.4.	Powyżej 5 lat do 10 lat
ZWE01.5.	Powyżej 10 lat
ZWE01.6.	Suma

)

ZPU01 – Zobowiązania pozabilansowe udzielone

Linie kredytowe

Poręczenia

Inne

Zobowiązania z tytułu operacji walutowych

Zobowiązania z tytułu zawartych kontraktów kupna - sprzedaży instrumentów finansowych

Zobowiązania z tytułu udzielonych zabezpieczeń

Zobowiązania nieobjęte rezerwami

Zobowiązania objęte rezerwami

Utworzone rezerwy

Zobowiązania nieobjęte rezerwami

Zobowiązania objęte rezerwami

Utworzone rezerwy

Zobowiązania nieobjęte rezerwami

Zobowiązania objęte rezerwami

Utworzone rezerwy

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

ZPU01.1.

Duże przedsiębiorstwa

ZPU01.2.

Małe i średnie przedsiębiorstwa

ZPU01.3.

Przedsiębiorcy indywidualni

ZPU01.4.

Osoby prywatne

ZPU01.5.

Rolnicy indywidualni

ZPU01.6.

Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych

ZPU01.7.

Inne

ZPU01.8.

Suma

)

ZPO01 – Zobowiązania pozabilansowe otrzymane
		Linie kredytowe	Gwarancje	Poręczenia	Zobowiązania z tytułu operacji walutowych	Zobowiązania z tytułu zawartych kontraktów kupna - sprzedaży instrumentów finansowych	Inne
		A.	B.	C.	D.	E.	F.
ZPO01.1.	Kasa Krajowa
ZPO01.2.	Banki
ZPO01.3.	Inne
ZPO01.4.	Suma

)

PUK01 – Promesy udzielenia kredytu według wartości nominalnej
		Liczba	Wartość nominalna
		A.	B.
PUK01.1.	Duże przedsiębiorstwa
PUK01.2.	Małe i średnie przedsiębiorstwa
PUK01.3.	Przedsiębiorcy indywidualni
PUK01.4.	Osoby prywatne
PUK01.5.	Rolnicy indywidualni
PUK01.6.	Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych
PUK01.7.	Inne
PUK01.8.	Suma

)

RNIZ01 – Informacja o składzie rady nadzorczej i zarządu kasy
	Informacja o składzie rady nadzorczej kasy oraz zarządu kasy
	Funkcja w radzie nadzorczej	Funkcja w zarządzie	PESEL	Nazwisko	Imiona	Zawód/wykształcenie
	A.	B.	C.	D.	E.	F.
RNIZ01.1.
RNIZ01.2.
RNIZ01.3.
RNIZ01.4.
RNIZ01.5.
RNIZ01.6.
RNIZ01.7.
RNIZ01.8.
RNIZ01.9.
RNIZ01.10.
RNIZ01.11.
RNIZ01.12.
RNIZ01.13.
RNIZ01.14.
RNIZ01.15.
RNIZ01.16.
RNIZ01.17.
RNIZ01.18.
RNIZ01.19.
RNIZ01.20.

)

ZWE02 – Zobowiązania z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów wymagalności
		Obligacje, które za zgodą KNF będą zaliczane do funduszy własnych		Inne obligacje		Pozostałe
		Wartość nominalna	Wartość bilansowa	Wartość nominalna	Wartość bilansowa	Wartość nominalna	Wartość bilansowa
		A.	B.	C.	D.	E.	F.
ZWE02.1.	Do 1 roku
ZWE02.2.	Powyżej 1 roku do 2 lat
ZWE02.3.	Powyżej 2 lat do 5 lat
ZWE02.4.	Powyżej 5 lat do 10 lat
ZWE02.5.	Powyżej 10 lat
ZWE02.6.	Suma

)

ZAŁĄCZNIK Nr  4

WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI MIESIĘCZNEJ KASY KRAJOWEJ

DO01 – Dane ogólne
		A.
DO01.1.	Okres sprawozdawczy
DO01.2.	Pełna nazwa
DO01.3.	REGON
DO01.4.	Numer KRS
DO01.5.	Liczba zadeklarowanych udziałów członkowskich
DO01.6.	Liczba w pełni opłaconych udziałów członkowskich
DO01.6.1.	Liczba nie w pełni opłaconych udziałów członkowskich
DO01.7.	Liczba prowadzonych rachunków
DO01.8.	Liczba zatrudnionych w przeliczeniu na etaty
DO01.9.	Wartość wkładów członkowskich należnych niewpłaconych
DO01.10.	Wartość wkładów członkowskich wpłaconych
DO01.11.	Dane adresowe
DO01.11.1.	Kod pocztowy
DO01.11.2.	Miejscowość
DO01.11.3.	Ulica i numer domu
DO01.11.4.	Numer telefonu
DO01.11.5.	Adres strony internetowej
DO01.12.	Dane osoby sporządzającej dane sprawozdawcze
DO01.12.1.	Imię i nazwisko
DO01.12.2.	Telefon służbowy
DO01.12.3.	E-mail służbowy
DO01.13.	Dane osoby zatwierdzającej dane sprawozdawcze
DO01.13.1.	Imię i nazwisko
DO01.13.2.	Telefon służbowy
DO01.13.3.	E-mail służbowy
DO01.14.	Uwagi

)

BA01 – Bilans – aktywa
		Wartość bilansowa
		A.
BA01.1.	Gotówka i inne aktywa pieniężne
BA01.1.1.	Środki pieniężne w kasie i równoważne pozycje gotówkowe
BA01.1.2.	Środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim
BA01.1.3.	Pozostałe środki na rachunkach bieżących
BA01.2.	Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
BA01.2.1	Instrumenty kapitałowe
BA01.1.2	Instrumenty dłużne
BA01.1.3	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
BA01.1.4	Pozostałe instrumenty finansowe
BA01.3.	Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
BA01.3.1.	Instrumenty kapitałowe
BA01.3.2.	Instrumenty dłużne
BA01.3.3.	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
BA01.4.	Pożyczki udzielone i należności własne
BA01.4.1.	Instrumenty dłużne
BA01.4.2.	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
BA01.5.	Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
BA01.5.1.	Instrumenty dłużne
BA01.5.2.	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
BA01.6.	Wartości niematerialne i prawne
BA01.7.	Rzeczowe aktywa trwałe
BA01.8..	Nieruchomości inwestycyjne
BA01.9.	Aktywa z tytułu podatku dochodowego
BA01.9.1.	Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
BA01.9.2.	Należności z tytułu podatku dochodowego
BA01.10.	Rozliczenia międzyokresowe
BA01.11.	Inne aktywa
BA01.12.	Aktywa razem

)

BP01 – Bilans – pasywa
		Wartość bilansowa
		A.
BP01.1.	Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
BP01.1.1.	Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży
BP01.1.2.	Zobowiązania z tytułu depozytów
BP01.1.3.	Zobowiązania z tytułu własnej emisji
BP01.1.4.	Pozostałe zobowiązania finansowe
BP01.2.	Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia
BP01.2.1.	Zobowiązania z tytułu depozytów
BP01.2.2.	Zobowiązania z tytułu własnej emisji
BP01.2.3.	Pozostałe zobowiązania
BP01.3.	Rezerwy
BP01.3.1.	Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
BP01.3.2.	Pozostałe rezerwy
BP01.4.	Rozliczenia międzyokresowe
BP01.5.	Fundusze specjalne i inne zobowiązania
BP01.5.1.	Fundusz stabilizacyjny
BP01.5.2.	Zobowiązania z tytułu wypowiedzianych udziałów członkowskich
BP01.5.3.	Zobowiązania podatkowe
BP01.5.4.	Pozostałe
BP01.6.	Inne pasywa
BP01.7.	Fundusz udziałowy
BP01.8.	Należne wpłaty na kapitał podstawowy (-)
BP01.9.	Fundusz zasobowy
BP01.10.	Kapitał z aktualizacji wyceny
BP01.10.1.	Rzeczowe aktywa trwałe
BP01.10.2.	Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
BP01.11.	Strata z lat ubiegłych (-)
BP01.12.	Zysk (strata) bieżącego okresu
BP01.13.	Pasywa razem

)

RZS01 – Rachunek zysków i strat
		Wartość
		A.
RZS01.1.	Przychody z tytułu odsetek
RZS01.1.1.	Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
RZS01.1.2.	Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
RZS01.1.3.	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
RZS01.1.4.	Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
RZS01.1.5.	Inne aktywa
RZS01.2.	Koszty odsetek (-)
RZS01.2.1.	Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu (-)
RZS01.2.2.	Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia (-)
RZS01.2.3.	Pozostałe zobowiązania (-)
RZS01.2.3.1.	w tym: z tytułu wkładów wpłaconych na fundusz stabilizacyjny (-)
RZS01.3.	Przychody z tytułu dywidend
RZS01.3.1.	Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
RZS01.3.2.	Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
RZS01.4.	Przychody z tytułu składek z funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego
RZS01.5.	Wynik z tytułu prowizji i opłat
RZS01.6.	Przychody z tytułu prowizji i opłat
RZS01.7.	Koszty z tytułu prowizji i opłat (-)
RZS01.8.	Wynik z tytułu aktywów i zobowiązań finansowych – netto
RZS01.8.1.	Aktywa finansowe i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
RZS01.8.2.	Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
RZS01.8.3.	Pożyczki udzielone i należności własne
RZS01.8.4.	Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
RZS01.8.5.	Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia (-)
RZS01.8.6.	Pozostałe zrealizowane zyski (straty)
RZS01.9.	Wynik z tytułu różnic kursowych – netto
RZS01.10.	Pozostałe przychody operacyjne
RZS01.11.	Pozostałe koszty operacyjne (-)
RZS01.12.	Koszty działania (-)
RZS01.12.1.	Amortyzacja (-)
RZS01.12.2.	Zużycie materiałów i energii (-)
RZS01.12.3.	Usługi obce (-)
RZS01.12.4.	Podatki i opłaty (-)
RZS01.12.5.	Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (-)
RZS01.12.6.	Pozostałe koszty rodzajowe (-)
RZS01.13.	Rezerwy (-) lub rozwiązane rezerwy
RZS01.13.1.	Na zobowiązania pozabilansowe finansowe
RZS01.13.2.	Pozostałe rezerwy
RZS01.14.	Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości lub rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych
RZS01.14.1.	Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
RZS01.14.2.	Pożyczki udzielone i należności własne
RZS01.14.3.	Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
RZS01.14.4.	Inne
RZS01.15.	Wynik operacji nadzwyczajnych
RZS01.16.	Zysk (strata) brutto
RZS01.17.	Podatek dochodowy
RZS01.18.	Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty)
RZS01.19.	Zysk (strata) netto

)

PAF01 – Środki na rachunkach bieżących
		Wartość bilansowa
		A.
PAF01.1.	Środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim
PAF01.2.	Środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim z tytułu rezerwy obowiązkowej
PAF01.2.1.	w tym: środki na rachunku w NBP z tytułu rezerwy obowiązkowej kas
PAF01.3.	Środki na rachunkach w innych bankach
PAF01.4.	Suma

)

PW01 – Instrumenty kapitałowe w podziale na produkty oraz według podmiotów (wszystkie portfele)
		Banki		Inne monetarne instytucje finansowe		Pozostałe instytucje sektora finansowego		Podmioty niefinansowe
		Wartość według ceny nabycia	Wartość bilansowa	Wartość według ceny nabycia	Wartość bilansowa	Wartość według ceny nabycia	Wartość bilansowa	Wartość według ceny nabycia	Wartość bilansowa
		A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
PW01.1.	Akcje kwotowane na aktywnym rynku
PW01.2.	Pozostałe akcje
PW01.3.	Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
PW01.4.	Udziały w spółkach kapitałowych
PW01.5.	Udziały i wkłady w spółdzielniach
PW01.6.	Inne
PW01.7.	Suma

)

PW02 – Dłużne papiery wartościowe w podziale na produkty oraz według podmiotów (wszystkie portfele)

Banki centralne

Instytucje rządowe i samorządowe

Banki

Inne monetarne instytucje finansowe

w tym: kasy

Pozostałe instytucje sektora finansowego

Podmioty niefinansowe

Wartość według ceny nabycia

Wartość bilansowa

Wartość według ceny nabycia

Wartość bilansowa

Wartość według ceny nabycia

Wartość bilansowa

Wartość według ceny nabycia

Wartość bilansowa

Wartość według ceny nabycia

Wartość bilansowa

Wartość według ceny nabycia

Wartość bilansowa

Wartość według ceny nabycia

Wartość bilansowa

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

PW02.1.

Certyfikaty depozytowe

PW02.2.

Bony skarbowe

PW02.3.

Obligacje

PW02.4.

Komercyjne weksle inwestycyjno-terminowe

PW02.5.

Inne

PW02.6.

Suma

)

KPiPN02 – Kredyty, pożyczki i pozostałe należności oraz instrumenty dłużne w wartości bilansowej w podziale na przeterminowania (wszystkie portfele)

Należności regularne (opóźnienie w spłacie poniżej 3 miesięcy)

Przeterminowane powyżej 3 miesięcy do 12 miesięcy włącznie

Należności nieściągalne (termin spłaty został przekroczony powyżej 12 miesięcy)

Nieprzeterminowane

Przeterminowane od 1 dnia do 1 miesiąca włącznie

Przeterminowane powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy włącznie

Należności z prawdopodobieństwem wystąpienia nieściągalności (opóźnienie w spłacie kapitału lub odsetek przekracza 3 miesiące i nie przekracza 6 miesięcy)

Należności o znacznym stopniu wystąpienia prawdopodobieństwa nieściągalności (opóźnienie w spłacie kapitału lub odsetek przekracza 6 miesięcy i nie przekracza 12 miesięcy)

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

Wartość bilansowa brutto

Odpis aktualizujący

Wartość bilansowa

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

P.

KPiPN02.1.

Kredyty, pożyczki i pozostałe należności

KPiPN02.1.1.

Banki

KPiPN02.1.2.

Instytucje rządowe i samorządowe

KPiPN02.1.3.

Inne monetarne instytucje finansowe

KPiPN02.1.3.1.

w tym: kasy

KPiPN02.1.4.

Pozostałe instytucje sektora finansowego

KPiPN02.1.5.

Podmioty niefinansowe

KPiPN02.2.

Instrumenty dłużne

KPiPN02.2.1.

Banki centralne

KPiPN02.2.2.

Instytucje rządowe i samorządowe

KPiPN02.2.3.

Banki

KPiPN02.2.4.

Inne monetarne instytucje finansowe

KPiPN02.2.4.1.

w tym: kasy

KPiPN02.2.5.

Pozostałe instytucje sektora finansowego

KPiPN02.2.6.

Podmioty niefinansowe

KPiPN02.3.

Suma

)

ZF01 – Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej w podziale na produkty oraz według podmiotów (wszystkie portfele)

Banki centralne

Instytucje rządowe i samorządowe

Banki

Inne monetarne instytucje finansowe

w tym: kasy

Pozostałe instytucje sektora finansowego

Podmioty niefinansowe

Przeznaczone do obrotu

Wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia

Przeznaczone do obrotu

Wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia

Przeznaczone do obrotu

Wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia

Przeznaczone do obrotu

Wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia

Przeznaczone do obrotu

Wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia

Przeznaczone do obrotu

Wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia

Przeznaczone do obrotu

Wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

ZF01.1.

Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży

ZF01.1.1.

Instrumenty kapitałowe

ZF01.1.2.

Instrumenty dłużne

ZF01.1.3.

Pozostałe należności

ZF01.2.

Zobowiązania z tytułu depozytów

ZF01.2.1.

Depozyty bieżące

ZF01.2.2.

Depozyty terminowe

ZF01.2.3.

Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (repo)

ZF01.3.

Zobowiązania z tytułu własnej emisji

ZF01.3.1.

Certyfikaty depozytowe

ZF01.3.2.

Obligacje

ZF01.3.3.

Pozostałe

ZF01.4.

Pozostałe zobowiązania

ZF01.4.1.

Kredyty i pożyczki

ZF01.4.2.

Inne

ZF01.5.

Suma

)

ZF02 – Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej w podziale na waluty (wszystkie portfele)
		PLN	EUR	USD	CHF	Pozostałe waluty
		A.	B.	C.	D.	E.
ZF02.1.	Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży
ZF02.1.1.	Banki
ZF02.1.2.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF02.1.3.	Inne
ZF02.2.	Zobowiązania z tytułu depozytów
ZF02.2.1.	Inne monetarne instytucje finansowe
ZF02.2.1.1.	w tym: kasy
ZF02.2.2.	Inne
ZF02.3.	Zobowiązania z tytułu własnej emisji
ZF02.3.1.	Banki
ZF02.3.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
ZF02.3.3.	Inne monetarne instytucje finansowe
ZF02.3.3.1.	w tym: kasy
ZF02.3.4.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF02.3.5.	Podmioty niefinansowe
ZF02.4.	Pozostałe zobowiązania
ZF02.4.1.	Banki centralne
ZF02.4.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
ZF02.4.3.	Banki
ZF02.4.3.1.	w tym: kasy
ZF02.4.4.	Inne monetarne instytucje finansowe
ZF02.4.5.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF02.4.6.	Inne
ZF02.5.	Suma

)

ZF03 – Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne (wszystkie portfele)
		Zobowiązania bieżące	Zobowiązania z terminem do 1 miesiąca	Zobowiązania z terminem powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	Zobowiązania z terminem powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	Zobowiązania z terminem powyżej 6 miesięcy do 1 roku	Zobowiązania z terminem powyżej 1 roku do 5 lat	Zobowiązania z terminem powyżej 5 lat do 10 lat	Zobowiązania z terminem powyżej 10 lat
		A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
ZF03.1.	Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży
ZF03.1.1.	Banki
ZF03.1.2.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF03.1.3.	Inne
ZF03.2.	Zobowiązania z tytułu depozytów
ZF03.2.1.	Inne monetarne instytucje finansowe
ZF03.2.1.1.	w tym: kasy
ZF03.2.2.	Inne
ZF03.3.	Zobowiązania z tytułu własnej emisji
ZF03.3.1.	Banki
ZF03.3.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
ZF03.3.3.	Inne monetarne instytucje finansowe
ZF03.3.3.1.	w tym: kasy
ZF03.3.4.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF03.3.5.	Podmioty niefinansowe
ZF03.4.	Pozostałe zobowiązania
ZF03.4.1.	Banki centralne
ZF03.4.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
ZF03.4.3.	Banki
ZF03.4.4.	Inne monetarne instytucje finansowe
ZF03.4.4.1.	w tym: kasy
ZF03.4.5.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF03.4.6.	Inne
ZF03.5.	Suma

)

ZEPW01 – Zobowiązania z tytułu własnej emisji papierów wartościowych
		Certyfikaty depozytowe		Obligacje		Pozostałe
		Wartość nominalna	Wartość bilansowa	Wartość nominalna	Wartość bilansowa	Wartość nominalna	Wartość bilansowa
		A.	B.	C.	D.	E.	F.
ZEPW01.1.	Instytucje rządowe i samorządowe
ZEPW01.2.	Banki
ZEPW01.3.	Inne monetarne instytucje finansowe
ZEPW01.3.1.	w tym: kasy
ZEPW01.4.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZEPW01.5.	Podmioty niefinansowe
ZEPW01.6.	Suma

)

FS01 – Fundusz stabilizacyjny
		Wnoszone przez kasy środki/ zwrócone kasom środki	Zysk Kasy Krajowej	Inne	Suma
		A.	B.	C.	D.
FS01.1.	Bilans otwarcia
FS01.1.1.	Zwiększenia
FS01.1.2.	Zwrot z tytułu ustania członkostwa (-)
FS01.2.	Bilans zamknięcia (wartość bilansowa na koniec okresu sprawozdawczego)

)

FS02 – Informacja uzupełniająca – wykorzystanie środków funduszu stabilizacyjnego
		Wartość
		A.
FS02.1.	Wartość bilansowa funduszu stabilizacyjnego na koniec okresu sprawozdawczego
FS02.2.	Wykorzystanie środków funduszu stabilizacyjnego według stanu na koniec okresu sprawozdawczego, w tym:
FS02.2.1.	Aktywa finansowe z tytułu udzielonych kasom kredytów i pożyczek
FS02.2.2.	Aktywa finansowe z tytułu papierów wartościowych emitowanych przez Skarb Państwa
FS02.2.3.	Aktywa finansowe z tytułu papierów wartościowych emitowanych przez Narodowy Bank Polski
FS02.2.4.	Aktywa finansowe z tytułu papierów wartościowych poręczanych lub gwarantowanych przez Skarb Państwa
FS02.2.5.	Aktywa finansowe z tytułu papierów wartościowych poręczanych lub gwarantowanych przez Narodowy Bank Polski
FS02.2.6.	Aktywa finansowe z tytułu jednostek uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego
FS02.2.7.	Darowizny
FS02.3.	Wolne środki funduszu stabilizacyjnego do wykorzystania – różnica pomiędzy wartością z pkt 1 i z pkt 2

)

ZW03 – Promesy udzielenia kredytu według wartości nominalnej
		Liczba	Wartość nominalna
		A.	B.
ZW03.1.	Banki
ZW03.2.	Inne monetarne instytucje finansowe
ZW03.3.	w tym: kasy
ZW03.4.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZW03.5.	Podmioty niefinansowe
ZW03.6.	Inne
ZW03.7.	Suma

)

ZF04 – Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności (wszystkie portfele)
		Zobowiązania bieżące	Zobowiązania z terminem do 1 miesiąca	Zobowiązania z terminem powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	Zobowiązania z terminem powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	Zobowiązania z terminem powyżej 6 miesięcy do 1 roku	Zobowiązania z terminem powyżej 1 roku do 5 lat	Zobowiązania z terminem powyżej 5 lat do 10 lat	Zobowiązania z terminem powyżej 10 lat
		A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
ZF04.1.	Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży
ZF04.1.1.	Banki
ZF04.1.2.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF04.1.3.	Inne
ZF04.2.	Zobowiązania z tytułu depozytów
ZF04.2.1.	Inne monetarne instytucje finansowe
ZF04.2.1.1.	w tym: kasy
ZF04.2.2.	Inne
ZF04.3.	Zobowiązania z tytułu własnej emisji
ZF04.3.1.	Banki
ZF04.3.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
ZF04.3.3.	Inne monetarne instytucje finansowe
ZF04.3.3.1.	w tym: kasy
ZF04.3.4.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF04.3.5.	Podmioty niefinansowe
ZF04.4.	Pozostałe zobowiązania
ZF04.4.1.	Banki centralne
ZF04.4.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
ZF04.4.3.	Banki
ZF04.4.4.	Inne monetarne instytucje finansowe
ZF04.4.4.1.	w tym: kasy
ZF04.4.5.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
ZF04.4.6.	Inne
ZF04.5.	Suma

)

DBT01 – Depozyty bezterminowe w wartości bilansowej w podziale na okresy wypowiedzenia
		Zobowiązania z terminem do 1 miesiąca	Zobowiązania z terminem powyżej 1 miesiąca do 2 miesięcy	Zobowiązania z terminem powyżej 2 miesięcy do 3 miesięcy	Zobowiązania z terminem powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	Zobowiązania z terminem powyżej 6 miesięcy do 1 roku	Zobowiązania z terminem powyżej 1 roku do 2 lat	Zobowiązania z terminem powyżej 2 lat do 3 lat	Zobowiązania z terminem powyżej 3 lat
		A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
DBT01.1.	Zobowiązania z tytułu depozytów
DBT01.2.	Inne monetarne instytucje finansowe
DBT01.3.	w tym: kasy
DBT01.4.	Inne
DBT01.5.	Pozostałe zobowiązania
DBT01.6.	Banki centralne
DBT01.7.	Instytucje rządowe i samorządowe
DBT01.8.	Banki
DBT01.9.	Inne monetarne instytucje finansowe
DBT01.10.	w tym: kasy
DBT01.11.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
DBT01.12.	Inne
DBT01.13.	Suma

)

ZAŁĄCZNIK Nr  5

WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KWARTALNEJ KASY KRAJOWEJ

grafika

PAF02 – Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
		Cena nabycia	Wartość bilansowa
		A.	B.
PAF02.1.	Instrumenty kapitałowe
PAF02.1.1.	Banki
PAF02.1.2.	Inne monetarne instytucje finansowe
PAF02.1.3.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF02.1.4.	Podmioty niefinansowe
PAF02.2.	Instrumenty dłużne
PAF02.2.1.	Banki centralne
PAF02.2.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
PAF02.2.3.	Banki
PAF02.2.4.	Inne monetarne instytucje finansowe
PAF02.2.4.1.	w tym: kasy
PAF02.2.5.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF02.2.6.	Podmioty niefinansowe
PAF02.3.	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
PAF02.3.1.	Banki
PAF02.3.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
PAF02.3.3.	Inne monetarne instytucje finansowe
PAF02.3.3.1.	w tym: kasy
PAF02.3.4.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF02.3.5.	Podmioty niefinansowe
PAF02.4.	Suma

)

PAF03 – Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
		Cena nabycia	Wartość godziwa aktywów bez utraty wartości	Wartość godziwa aktywów z utratą wartości	Odpis aktualizujący	Wartość bilansowa
		A.	B.	C.	D.	E.
PAF03.1.	Instrumenty kapitałowe
PAF03.1.1.	Banki
PAF03.1.2.	Inne monetarne instytucje finansowe
PAF03.1.3.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF03.1.4.	Podmioty niefinansowe
PAF03.2.	Instrumenty dłużne
PAF03.2.1.	Banki centralne
PAF03.2.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
PAF03.2.3.	Banki
PAF03.2.4.	Inne monetarne instytucje finansowe
PAF03.2.4.1.	w tym: kasy
PAF03.2.5.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF03.2.6.	Podmioty niefinansowe
PAF03.3.	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
PAF03.3.1.	Banki
PAF03.3.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
PAF03.3.3.	Inne monetarne instytucje finansowe
PAF03.3.3.1.	w tym: kasy
PAF03.3.4.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
PAF03.3.5.	Podmioty niefinansowe
PAF03.4.	Suma

)

PAF04 – Pożyczki udzielone i należności własne oraz aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
			Cena nabycia	Wartość bilansowa aktywów bez utraty wartości	Wartość bilansowa brutto aktywów z utratą wartości	Odpis aktualizujący	Wartość bilansowa
			A.	B.	C.	D.	E.
	PAF04.1.	Instrumenty dłużne
	PAF04.1.1.	Banki centralne
	PAF04.1.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
	PAF04.1.3.	Banki
	PAF04.1.4.	Inne monetarne instytucje finansowe
	PAF04.1.4.1.	w tym: kasy
	PAF04.1.5.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
	PAF04.1.6.	Podmioty niefinansowe
	PAF04.2.	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
	PAF04.2.1.	Banki
	PAF04.2.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
	PAF04.2.3.	Inne monetarne instytucje finansowe
	PAF04.2.3.1.	w tym: kasy
	PAF04.2.4.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
	PAF04.2.5.	Podmioty niefinansowe
	PAF04.3.	Suma

)

AF01 – Aktywa finansowe w wartości bilansowej w podziale na waluty (wszystkie portfele)
		PLN	EUR	USD	CHF	Pozostałe waluty
		A.	B.	C.	D.	E.
AF01.1.	Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bieżących
AF01.2.	Instrumenty kapitałowe
AF01.2.1.	Banki
AF01.2.2.	Inne monetarne instytucje finansowe
AF01.2.3.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
AF01.2.4.	Podmioty niefinansowe
AF01.3.	Instrumenty dłużne
AF01.3.1.	Banki centralne
AF01.3.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
AF01.3.3.	Banki
AF01.3.4.	Inne monetarne instytucje finansowe
AF01.3.4.1.	w tym: kasy
AF01.3.5.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
AF01.3.6.	Podmioty niefinansowe
AF01.4.	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
AF01.4.1.	Banki
AF01.4.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
AF01.4.3.	Inne monetarne instytucje finansowe
AF01.4.3.1.	w tym: kasy
AF01.4.4.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
AF01.4.5.	Podmioty niefinansowe
AF01.5.	Suma

)

KPiPN01 – Kredyty, pożyczki i pozostałe należności (wszystkie portfele)
		Banki	Instytucje rządowe i samorządowe	Inne monetarne instytucje finansowe	w tym: kasy	Pozostałe instytucje sektora finansowego	Podmioty niefinansowe
		A.	B.	C.	D.	E.	F.
KPiPN01.1.	Kredyty i pożyczki z funduszu stabilizacyjnego
KPiPN01.2.	Pozostałe kredyty i pożyczki
KPiPN01.3.	Należności z tytułu lokat w bankach
KPiPN01.4.	Należności z tytułu wniesionych kaucji
KPiPN01.5.	Inne należności
KPiPN01.6.	Suma

)

NTP01 – Należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych w wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne (wszystkie portfele)
		Nieprzeterminowane	Należności z terminem do 1 miesiąca	Należności z terminem powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	Należności z terminem powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	Należności z terminem powyżej 6 miesięcy do 1 roku	Należności z terminem powyżej 1 roku do 5 lat	Należności z terminem powyżej 5 lat do 10 lat	Należności z terminem powyżej 10 lat
		A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
NTP01.1.	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności (bez uwzględniania lokat)
NTP01.1.1.	Banki
NTP01.1.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
NTP01.1.3.	Inne monetarne instytucje finansowe
NTP01.1.3.1.	w tym: kasy
NTP01.1.4.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
NTP01.1.5.	Podmioty niefinansowe
NTP01.2.	Należności z tytułu lokat w bankach
NTP01.3.	Instrumenty dłużne
NTP01.3.1.	Banki centralne
NTP01.3.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
NTP01.3.3.	Banki
NTP01.3.4.	Inne monetarne instytucje finansowe
NTP01.3.4.1.	w tym: kasy
NTP01.3.5.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
NTP01.3.6.	Podmioty niefinansowe
NTP01.4.	Suma

)

UWAF01 – Utrata wartości aktywów finansowych w podziale na portfele
		Okres bieżący							Utrata wartości narastająco
		Saldo początkowe	Wartość aktywów finansowych spisanych w ciężar odpisów aktualizujących	Utworzone odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości	Rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości	Inne korekty	Saldo końcowe	Odzyskana wartość aktywów finansowych ujęta bezpośrednio w rachunku zysków i strat
		A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
UWAF01.1.	Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
UWAF01.1.1.	Instrumenty kapitałowe
UWAF01.1.2.	Instrumenty dłużne
UWAF01.1.3.	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
UWAF01.2.	Pożyczki udzielone i należności własne
UWAF01.2.1.	Instrumenty dłużne
UWAF01.2.2.	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
UWAF01.3.	Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
UWAF01.3.1.	Instrumenty dłużne
UWAF01.3.2.	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
UWAF01.4.	Inne
UWAF01.5.	Suma
UWAF01.6.	Przychody z tytułu odsetek od aktywów finansowych z utratą wartości

)

UWAF02 – Utrata wartości aktywów finansowych w podziale na produkty
		Okres bieżący							Utrata wartości narastająco
		Saldo początkowe	Wartość aktywów finansowych spisanych w ciężar odpisów aktualizujących	Utworzone odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości	Rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości	Inne korekty	Saldo końcowe	Odzyskana wartość aktywów finansowych ujęta bezpośrednio w rachunku zysków i strat
		A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
UWAF02.1.	Instrumenty kapitałowe
UWAF02.1.1.	Banki
UWAF02.1.2.	Inne monetarne instytucje finansowe
UWAF02.1.3.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
UWAF02.1.4.	Podmioty niefinansowe
UWAF02.2.	Instrumenty dłużne
UWAF02.2.1.	Banki centralne
UWAF02.2.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
UWAF02.2.3.	Banki
UWAF02.2.4.	Inne monetarne instytucje finansowe
UWAF02.2.4.1.	w tym: kasy
UWAF02.2.5.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
UWAF02.2.6.	Podmioty niefinansowe
UWAF02.3.	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
UWAF02.3.1.	Banki
UWAF02.3.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
UWAF02.3.3.	Inne monetarne instytucje finansowe
UWAF02.3.3.1.	w tym: kasy
UWAF02.3.4.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
UWAF02.3.5.	Podmioty niefinansowe
UWAF02.4.	Suma

)

AT01 – Rzeczowy majątek trwały, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne i prawne
		Cena nabycia	Wartość bilansowa
		A.	B.
AT01.1.	Rzeczowe aktywa trwałe
AT01.1.1.	wyceniane według wartości przeszacowanej
AT01.1.2.	wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
AT01.2.	Nieruchomości inwestycyjne
AT01.2.1.	wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej
AT01.2.2.	wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
AT01.3.	Wartości niematerialne i prawne
AT01.3.1.	wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej w przypadku wartości niematerialnych i prawnych zakwalifikowanych do inwestycji
AT01.3.2.	wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
AT01.4.	Suma

)

AT02 – Rzeczowy majątek trwały, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne i prawne będące przedmiotem leasingu finansowego
		Cena nabycia	Wartość bilansowa
		A.	B.
AT02.1.	Rzeczowe aktywa trwałe
AT02.1.1.	wyceniane według wartości przeszacowanej
AT02.1.2.	wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
AT02.2.	Nieruchomości inwestycyjne
AT02.2.1.	wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej
AT02.2.2.	wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
AT02.3.	Wartości niematerialne i prawne
AT02.3.1.	wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej w przypadku wartości niematerialnych i prawnych zakwalifikowanych do inwestycji
AT02.3.2.	wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia
AT02.4.	Suma

)

R01 – Rezerwy
			Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	Rezerwy na świadczenia pracownicze		Rezerwy na sprawy sporne	Rezerwy na zobowiązania warunkowe	Pozostałe rezerwy	Suma
				Świadczenia emerytalne	Inne świadczenia pracownicze
			A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.
	R01.1.	Bilans otwarcia
	R01.1.1.	Zwiększenia
	R01.1.2.	Wykorzystanie
	R01.1.3.	Rozwiązanie
	R01.1.4.	Inne zmiany wartości
	R01.2.	Bilans zamknięcia (wartość bilansowa na koniec okresu)

)

WGAF01 – Informacja o wartości godziwej aktywów finansowych

Instrumenty finansowe w wartości godziwej ustalonej:

Niezrealizowane zyski i straty (w okresie) dotyczące instrumentów finansowych w wartości godziwej ustalonej:

Niezrealizowane zyski i straty (skumulowane) brutto (przed opodatkowaniem) dotyczące instrumentów finansowych w wartości godziwej ustalonej:

w aktywnym obrocie regulowanym

przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę

na podstawie modelu wyceny instrumentu finansowego, a wprowadzone do modelu dane pochodzą z aktywnego obrotu regulowanego

na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej w aktywnym obrocie regulowanym ceny nieróżniącego się istotnie, podobnego instrumentu finansowego

za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych za poprawne

w aktywnym obrocie regulowanym

przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę

na podstawie modelu wyceny instrumentu finansowego, a wprowadzone do modelu dane pochodzą z aktywnego obrotu regulowanego

na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej w aktywnym obrocie regulowanym ceny nieróżniącego się istotnie, podobnego instrumentu finansowego

za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych za poprawne

w aktywnym obrocie regulowanym

przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę

na podstawie modelu wyceny instrumentu finansowego, a wprowadzone do modelu dane pochodzą z aktywnego obrotu regulowanego

na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej w aktywnym obrocie regulowanym ceny nieróżniącego się istotnie, podobnego instrumentu finansowego

za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych za poprawne

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

WGAF01.1.

Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu

WGAF01.1.1.

Instrumenty kapitałowe

WGAF01.1.2.

Instrumenty dłużne

WGAF01.1.3.

Pozostałe należności

WGAF01.1.4.

Pozostałe instrumenty finansowe

WGAF01.2.

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

WGAF01.2.1.

Instrumenty kapitałowe

WGAF01.2.2.

Instrumenty dłużne

WGAF01.2.3.

Pozostałe należności

WGAF01.3.

Suma

)

WGAF02 – Informacja o wartości godziwej zobowiązań finansowych

Instrumenty finansowe w wartości godziwej ustalonej

Niezrealizowane zyski i straty (w okresie) dotyczące instrumentów finansowych w wartości godziwej ustalonej

Niezrealizowane zyski i straty (skumulowane) brutto (przed opodatkowaniem) dotyczące instrumentów finansowych w wartości godziwej ustalonej

w aktywnym obrocie regulowanym

przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę

na podstawie modelu wyceny instrumentu finansowego, a wprowadzone do modelu dane pochodzą z aktywnego obrotu regulowanego

na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej w aktywnym obrocie regulowanym ceny nieróżniącego się istotnie, podobnego instrumentu finansowego

za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych za poprawne

w aktywnym obrocie regulowanym

przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę

na podstawie modelu wyceny instrumentu finansowego, a wprowadzone do modelu dane pochodzą z aktywnego obrotu regulowanego

na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej w aktywnym obrocie regulowanym ceny nieróżniącego się istotnie, podobnego instrumentu finansowego

za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych za poprawne

w aktywnym obrocie regulowanym

przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę

na podstawie modelu wyceny instrumentu finansowego, a wprowadzone do modelu dane pochodzą z aktywnego obrotu regulowanego

na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej w aktywnym obrocie regulowanym ceny nieróżniącego się istotnie, podobnego instrumentu finansowego

za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych za poprawne

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

WGAF02.1

Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu

WGAF02.1.1.

Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży

WGAF02.1.2.

Depozyty

WGAF02.1.3.

Zobowiązania z tytułu własnej emisji

WGAF02.1.4.

Pozostałe zobowiązania

WGAF02.2.

Suma

)

PO01 – Przychody z tytułu odsetek
		Banki centralne	Instytucje rządowe i samorządowe	Banki	Inne monetarne instytucje finansowe	w tym: kasy	Pozostałe instytucje sektora finansowego	Podmioty niefinansowe
		A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.
PO01.1.	Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
PO01.1.1.	Instrumenty dłużne
PO01.1.2.	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności
PO01.1.3.	Pozostałe instrumenty finansowe
PO01.2.	Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
PO01.2.1.	Instrumenty dłużne, w tym:
PO01.2.1.1.	certyfikaty depozytowe
PO01.2.1.2.	bony skarbowe
PO01.2.1.3.	obligacje
PO01.2.1.4.	komercyjne weksle inwestycyjno-terminowe
PO01.2.1.5.	inne
PO01.2.2.	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności, w tym:
PO01.2.2.1.	należności z tytułu lokat
PO01.2.2.2.	pozostałe należności
PO01.3.	Pożyczki udzielone i należności własne
PO01.3.1.	Instrumenty dłużne, w tym:
PO01.3.1.1.	obligacje
PO01.3.1.2.	komercyjne weksle inwestycyjno-terminowe
PO01.3.1.3.	inne
PO01.3.2.	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności, w tym:
PO01.3.2.1.	kredyty i pożyczki z funduszu stabilizacyjnego
PO01.3.2.2.	pozostałe kredyty i pożyczki
PO01.3.2.3.	należności z tytułu lokat
PO01.3.2.4.	należności z tytułu wniesionych kaucji
PO01.3.2.5.	pozostałe należności
PO01.4.	Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
PO01.4.1.	Instrumenty dłużne, w tym:
PO01.4.1.1.	certyfikaty depozytowe
PO01.4.1.2.	bony skarbowe
PO01.4.1.3.	obligacje
PO01.4.1.4.	komercyjne weksle inwestycyjno-terminowe
PO01.4.1.5.	inne
PO01.4.2.	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności, w tym:
PO01.4.2.1.	należności z tytułu lokat
PO01.4.2.2.	pozostałe należności
PO01.5.	Inne aktywa
PO01.6.	Suma

)

KO01 – Koszty z tytułu odsetek
		Banki centralne	Instytucje rządowe i samorządowe	Banki	Inne monetarne instytucje finansowe	w tym: kasy	Pozostałe instyucje sektora finansowego	Podmioty niefinansowe
		A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.
KO01.1.	Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
KO01.1.1.	Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży
KO01.1.2.	Zobowiązania z tytułu depozytów
KO01.1.3.	Zobowiązania z tytułu własnej emisji
KO01.1.4.	Pozostałe zobowiązania finansowe
KO01.2.	Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia
KO01.2.1.	Zobowiązania z tytułu depozytów, w tym:
KO01.2.1.1.	bieżące
KO01.2.1.2.	terminowe
KO01.2.1.3.	umowy z przyrzeczeniem odkupu
KO01.2.2.	Zobowiązania z tytułu własnej emisji, w tym:
KO01.2.2.1.	certyfikaty depozytowe
KO01.2.2.2.	obligacje
KO01.2.2.3.	pozostałe
KO01.2.3.	Pozostałe zobowiązania
KO01.2.3.1.	w tym: z tytułu wkładów wpłaconych na fundusz stabilizacyjny
KO01.3.	Suma

)

ZSZF01 – Zyski i straty z tytułu aktywów finansowych

Banki centralne

Instytucje rządowe i samorządowe

Banki

Inne monetarne instytucje finansowe

w tym: kasy

Pozostałe instytucje sektora finansowego

Podmioty niefinansowe

Zyski

Straty

Netto

Zyski

Straty

Netto

Zyski

Straty

Netto

Zyski

Straty

Netto

Zyski

Straty

Netto

Zyski

Straty

Netto

Zyski

Straty

Netto

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

P.

R.

S.

T.

U.

V.

ZSZF01.1.

Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu

ZSZF01.1.1.

Instrumenty kapitałowe

ZSZF01.1.2.

Instrumenty dłużne

ZSZF01.1.3.

Kredyty, pożyczki i pozostałe należności

ZSZF01.1.4.

Pozostałe instrumenty finansowe

ZSZF01.2.

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

ZSZF01.2.1.

Instrumenty kapitałowe

ZSZF01.2.2.

Instrumenty dłużne

ZSZF01.2.3.

Kredyty, pożyczki i pozostałe należności

ZSZF01.3.

Pożyczki udzielone i należności własne

ZSZF01.3.1.

Instrumenty dłużne

ZSZF01.3.2.

Kredyty, pożyczki i pozostałe należności

ZSZF01.4.

Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności

ZSZF01.4.1.

Instrumenty dłużne

ZSZF01.4.2.

Kredyty, pożyczki i pozostałe należności

ZSZF01.5.

Suma

)

ZSZF01 – Zyski i straty z tytułu zobowiązań finansowych

Banki centralne

Instytucje rządowe i samorządowe

Banki

Inne monetarne instytucje finansowe

w tym: kasy

Pozostałe instytucje sektora finansowego

Podmioty niefinansowe

Zyski

Straty

Netto

Zyski

Straty

Netto

Zyski

Straty

Netto

Zyski

Straty

Netto

Zyski

Straty

Netto

Zyski

Straty

Netto

Zyski

Straty

Netto

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

M.

N.

O.

P.

R.

S.

T.

U.

V.

ZSZF01.1.

Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu

ZSZF01.1.1.

Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży

ZSZF01.1.2.

Zobowiązania z tytułu depozytów

ZSZF01.1.3.

Zobowiązania z tytułu własnej emisji

ZSZF01.1.4.

Pozostałe zobowiązania finansowe

ZSZF01.2.

Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia

ZSZF01.2.1.

Zobowiązania z tytułu depozytów

ZSZF01.2.2.

Zobowiązania z tytułu własnej emisji

ZSZF01.2.3.

Pozostałe zobowiązania

ZSZF01.3.

Suma

)

PKIPO01 – Pozostałe przychody i koszty operacyjne
		Przychody/zyski	Koszty/straty
		A.	B.
PKIPO01.1.	Nieruchomości inwestycyjne
PKIPO01.2.	Środki trwałe, środki trwałe w budowie
PKIPO01.3.	Wartości niematerialne i prawne
PKIPO01.4.	Odpisane należności i zobowiązania
PKIPO01.5.	Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości/rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych
PKIPO01.6.	Utworzone rezerwy/rozwiązane rezerwy
PKIPO01.7.	Odszkodowania i kary
PKIPO01.8.	Darowizny
PKIPO01.9.	Inne
PKIPO01.10.	Suma

)

KP01 – Koszty pracownicze
		Wartość
		A.
KP01.1.	Wynagrodzenia z tytułu umów o pracę
KP01.2.	Narzuty na wynagrodzenia
KP01.3.	Świadczenia rzeczowe, pozapłacowe składniki wynagrodzeń
KP01.4.	Wynagrodzenia z tytułu innych umów
KP01.5.	Inne
KP01.6.	Suma

)

KUO01 – Usługi obce
		Wartość
		A.
KUO01.1.	Koszty marketingu
KUO01.2.	Koszty informatyczne
KUO01.3.	Czynsze
KUO01.4.	Usługi obce z tytułu innych umów
KUO01.5.	Obsługa prawna
KUO01.6.	Usługi doradcze
KUO01.7.	Inne
KUO01.8.	Suma

)

KPiO01 – Podatki i opłaty
		Wartość
		A.
KPiO01.1.	Podatki
KPiO01.2.	Wpłaty na rzecz Komisji Nadzoru Finansowego
KPiO01.3.	Inne
KPiO01.4.	Suma

)

ZW01 – Zobowiązania pozabilansowe udzielone

Linie kredytowe

Poręczenia

Inne

Zobowiązania z tytułu operacji walutowych

Zobowiązania z tytułu zawartych kontraktów kupna – sprzedaży instrumentów finansowych

Zobowiązania z tytułu udzielonych zabezpieczeń

Zobowiązania nieobjęte rezerwami w wartości nominalnej

Zobowiązania objęte rezerwami w wartości nominalnej

Wartość utworzonych rezerw

Zobowiązania nieobjęte rezerwami w wartości nominalnej

Zobowiązania objęte rezerwami w wartości nominalnej

Wartość utworzonych rezerw

Zobowiązania nieobjęte rezerwami w wartości nominalnej

Zobowiązania objęte rezerwami w wartości nominalnej

Wartość utworzonych rezerw

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

J.

K.

L.

ZW01.1.

Banki

ZW01.2.

Inne monetarne instytucje finansowe

ZW01.3.

w tym: kasy

ZW01.4.

Pozostałe instytucje sektora finansowego

ZW01.5.

Podmioty niefinansowe

ZW01.6.

Inne

ZW01.7.

Suma

)

ZW02 - Zobowiązania pozabilansowe otrzymane
		Linie kredytowe	Gwarancje	Poręczenia	Zobowiązania z tytułu operacji walutowych	Zobowiązania z tytułu zawartych kontraktów kupna - sprzedaży instrumentów finansowych	Inne
		A.	B.	C.	D.	E.	F.
ZW02.1.	Banki centralne
ZW02.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
ZW02.3.	Banki
ZW02.4.	Inne
ZW02.5.	Suma

)

RNIZ01 – Informacja o składzie rady nadzorczej i Zarządu Kasy Krajowej
	Informacja o składzie rady nadzorczej kasy oraz zarządu Kasy Krajowej
	Funkcja w radzie nadzorczej	Funkcja w zarządzie	PESEL	Nazwisko	Imiona	Zawód/wykształcenie
	A.	B.	C.	D.	E.	F.
RNIZ01.1.
RNIZ01.2.
RNIZ01.3.
RNIZ01.4.
RNIZ01.5.
RNIZ01.6.
RNIZ01.7.
RNIZ01.8.
RNIZ01.9.
RNIZ01.10.
RNIZ01.11.
RNIZ01.12.
RNIZ01.13.
RNIZ01.14.
RNIZ01.15.
RNIZ01.16.
RNIZ01.17.
RNIZ01.18.
RNIZ01.19.
RNIZ01.20.

)

NTP02 – Należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych w wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności (wszystkie portfele)
		Nieprzeterminowane	Należności z terminem do 1 miesiąca	Należności z terminem powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	Należności z terminem powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	Należności z terminem powyżej 6 miesięcy do 1 roku	Należności z terminem powyżej 1 roku do 5 lat	Należności z terminem powyżej 5 lat do 10 lat	Należności z terminem powyżej 10 lat
		A.	B.	C.	D.	E.	F.	G.	H.
NTP02.1.	Kredyty, pożyczki i pozostałe należności (bez uwzględniania lokat)
NTP02.1.1.	Banki
NTP02.1.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
NTP02.1.3.	Inne monetarne instytucje finansowe
NTP02.1.3.1.	w tym: kasy
NTP02.1.4.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
NTP02.1.5.	Podmioty niefinansowe
NTP02.2.	Należności z tytułu lokat w bankach
NTP02.3.	Instrumenty dłużne
NTP02.3.1.	Banki centralne
NTP02.3.2.	Instytucje rządowe i samorządowe
NTP02.3.3.	Banki
NTP02.3.4.	Inne monetarne instytucje finansowe
NTP02.3.4.1.	w tym: kasy
NTP02.3.5.	Pozostałe instytucje sektora finansowego
NTP02.3.6.	Podmioty niefinansowe
NTP02.4.	Suma

)

ZAŁĄCZNIK Nr  6

WYMOGI TECHNICZNE DLA PLIKÓW ZAWIERAJĄCYCH DANE SPRAWOZDAWCZE KAS I KASY KRAJOWEJ

1. Dane sprawozdawcze są przekazywane jako plik w formacie xls lub xlsx (Microsoft Excel) albo ods (Open Office), zwany dalej "plikiem xls/ods", w wersji oprogramowania nie niższej niż odpowiednio: Excel 2003 albo Open Office 3.3., z wyjątkiem formularzy określonych w załączniku nr 2, które przekazywane są w postaci dokumentu elektronicznego w formacie xml, zwanego dalej "plikiem xml". Szczegółowe wymogi techniczne dla plików xls/ods określa ust. 4.

2. Plik xml jest kodowany w standardzie UTF-8 i jest zgodny ze schematem xsd, udostępnionym przez Komisję na jej stronach internetowych. Na stronach internetowych Komisji udostępniana jest także wartość danych słownikowych oraz ich aktualizacja. Szczegółowe wymogi techniczne dla plików xml określa ust. 5.

3. Nazwę pliku xls/ods oraz pliku xml tworzy się według następującego wzoru:

NAZWA SPRAWOZDANIA_IDENTYFIKATOR KASY/KASY KRAJOWEJ_OZNACZENIE OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO_NUMER PLIKU_ NUMER KOREKTY,

gdzie:

1) nazwa sprawozdania - oznacza nazwę odpowiadającą podmiotowi przekazującemu dane (kasa albo Kasa Krajowa) oraz cyklowi sprawozdawczemu (dane sprawozdawcze miesięczne albo dane sprawozdawcze kwartalne) - zgodnie z pierwszym członem nazwy pliku wzorcowego, o którym mowa w § 11 ust. 1 rozporządzenia, zwanego dalej "plikiem wzorcowym";

2) identyfikator kasy/Kasy Krajowej - oznacza symbol literowo-cyfrowy nadany danej kasie oraz Kasie Krajowej przez Komisję, używany do identyfikacji w zakresie realizacji obowiązków sprawozdawczych wynikających z rozporządzenia;

3) oznaczenie okresu sprawozdawczego - oznacza wskazanie okresu, którego dotyczą dane sprawozdawcze, w formacie: RRRRMM, gdzie pierwsze cztery znaki oznaczają rok, a kolejne dwa miesiąc;

4) numer pliku - oznacza stały, techniczny element nazwy każdego pliku: "001" dla wszystkich rodzajów plików;

5) numer korekty - oznacza numer kolejnej wersji pliku, przekazanej w wyniku stwierdzenia nieprawidłowości, oznaczonej trzema cyframi arabskimi w formacie: NNN, przy czym pierwszą wersję pliku oznacza się numerem 000; numeracja korekt musi być ciągła i unikalna.

4. Pliki xls/ods muszą ponadto spełniać następujące wymogi techniczne:

1) nie mogą zawierać:

a) dodatkowych nazwanych arkuszy lub arkuszy nazwanych inaczej niż w pliku wzorcowym,

b) jakichkolwiek dodatkowych makr, funkcji lub reguł, innych niż w pliku wzorcowym,

c) więcej niż jednej tabeli w danym arkuszu;

2) tabele w arkuszach pliku muszą zachować układ komórek określony w pliku wzorcowym i nie mogą zawierać dodatkowych wierszy lub kolumn;

3) komórki arkusza kalkulacyjnego, które w pliku wzorcowym mają nadaną nazwę (etykietę) inną niż standardowa nazwa literowo-cyfrowa:

a) mogą posiadać tylko jedną nazwę (etykietę) i musi być ona identyczna z nazwą (etykietą) danej komórki w pliku wzorcowym,

b) muszą mieć format danych identyczny jak określony w pliku wzorcowym,

c) muszą być wypełnione, o ile nie są oznaczone znakiem "x" we wzorze formularza;

4) w przypadku zamieszczania w arkuszach pliku danych wyrażanych w postaci ułamków dziesiętnych miejsca dziesiętne oddzielane są przecinkiem;

5) stosuje się format daty w następującym układzie znaków dla oznaczenia odpowiednio roku, miesiąca oraz dnia:

RRRR-MM-DD.

5. Pliki xml muszą ponadto spełniać następujące wymogi techniczne:

1) muszą być zgodne z plikiem wzorcowym (schematem xsd) udostępnionym na stronie internetowej Komisji;

2) w przypadku zamieszczania w pliku danych wyrażanych w postaci ułamków dziesiętnych miejsca dziesiętne oddzielane są kropką;

3) dopuszczalny zakres wartości dla poszczególnych pól jest zgodny z udostępnioną na stronach internetowych Komisji instrukcją dotyczącą istotnych zaangażowań kredytowych i depozytowych kasy;

4) stosuje się format daty w następującym układzie znaków dla oznaczenia odpowiednio roku, miesiąca oraz dnia: RRRR-MM-DD.

ZAŁĄCZNIK Nr  7

WZÓR

WNIOSEK O PRZYDZIELENIE DOSTĘPU DO SYSTEMU TELEINFORMATYCZNEGO SŁUŻĄCEGO DO PRZEKAZYWANIA DANYCH SPRAWOZDAWCZYCH

WNIOSEK O PRZYDZIELENIE DOSTĘPU DO SYSTEMU TELEINFORMATYCZNEGO SŁUŻĄCEGO DO PRZEKAZYWANIA DANYCH SPRAWOZDAWCZYCH
1. Nazwa wnioskodawcy:
2. Cel wniosku (należy zaznaczyć właściwe pole):
PRZYDZIELENIE DOSTĘPU DO SYSTEMU TELEINFORMATYCZNEGO
AKTUALIZACJA DANYCH (w takim przypadku wniosek wypełnia się tylko w części obejmującej dane podlegające aktualizacji)
3. Osoba odpowiedzialna za kontakty w zakresie spraw związanych z uzyskaniem przez wnioskodawcę dostępu do systemu teleinformatycznego:
Nazwisko i imię:
Stanowisko:
Telefon służbowy:
E-mail służbowy do kontaktu w sprawie uzyskania przez wnioskodawcę dostępu do systemu teleinformatycznego:
4.1. Osoba upoważniona przez wnioskodawcę do nadawania uprawnień użytkowników systemu teleinformatycznego osobom bezpośrednio odpowiedzialnym za przekazywanie danych sprawozdawczych (administrator podmiotu):
Nazwisko i imię:
Stanowisko:
PESEL:
Telefon służbowy:
E-mail służbowy:
4.2. Druga osoba upoważniona przez wnioskodawcę do wykonywania funkcji administratora podmiotu (wskazywana fakultatywnie):
Nazwisko i imię:
Stanowisko:
PESEL:
Telefon służbowy:
E-mail służbowy:
5. Wskazanie adresu poczty elektronicznej, na który będą przekazywane informacje, o których mowa w § 13 ust. 1 rozporządzenia:
	Adres poczty elektronicznej, na który będą przekazywane informacje, o których mowa w § 13 ust. 1 rozporządzenia:
		Podpisy osób reprezentujących wnioskodawcę wraz z datą ich złożenia oraz wskazaniem pełnego brzmienia imion i nazwisk oraz stanowisk:
		Załączony dokument potwierdzający uprawnienie do reprezentowania wnioskodawcy:

)

1 Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej - instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 listopada 2011 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 248, poz. 1481).

2 Niniejsze rozporządzenie było poprzedzone rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 8 stycznia 2013 r. w sprawie informacji sprawozdawczych spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej (Dz. U. poz. 41), które traci moc z dniem wejścia w życie niniejszego rozporządzenia zgodnie z art. 10 ust. 1 ustawy z dnia 19 kwietnia 2013 r. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. poz. 613).

• Identyfikator: Dz.U.2014.248
• Rodzaj: Rozporządzenie
• Tytuł: Informacje sprawozdawcze spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej.
• Data aktu: 21/02/2014
• Data ogłoszenia: 27/02/2014
• Data wejścia w życie: 28/02/2014