Rozporządzenie delegowane 2023/945 zmieniające regulacyjne standardy techniczne określone w rozporządzeniu delegowanym (UE) 2017/583 w odniesieniu do niektórych wymogów w zakresie przejrzystości mających zastosowanie do transakcji na instrumentach nieudziałowych

ROZPORZĄDZENIE DELEGOWANE KOMISJI (UE) 2023/945

z dnia 17 stycznia 2023 r.

zmieniające regulacyjne standardy techniczne określone w rozporządzeniu delegowanym (UE) 2017/583 w odniesieniu do niektórych wymogów w zakresie przejrzystości mających zastosowanie do transakcji na instrumentach nieudziałowych

(Tekst mający znaczenie dla EOG)

KOMISJA EUROPEJSKA,

uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,

uwzględniając rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 z dnia 15 maja 2014 r. w sprawie rynków instrumentów finansowych oraz zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 ¹ , w szczególności jego art. 9 ust. 5 akapit trzeci, art. 11 ust. 4 akapit trzeci, art. 14 ust. 7 akapit trzeci, art. 21 ust. 5 akapit trzeci oraz art. 22 ust. 3 akapit drugi,

a także mając na uwadze, co następuje:

(1) Uwzględniając doświadczenie nabyte przy stosowaniu rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2017/583 ² , stwierdzenie niespójnego stosowania przepisów, w przypadku których należy ustalić, czy dana transakcja jest transakcją "niewpływającą na kształtowanie cen", oraz uwzględniając zmiany praktyk prowadzenia obrotu wynikające z postępu technologicznego oraz dostosowania zachowań uczestników rynku, które umożliwiają publikowanie informacji z mniejszym opóźnieniem, należy zmienić niektóre przepisy tego rozporządzenia delegowanego.

(2) Pojęcie transakcji niewpływających na poziom ceny, które jest istotne z punktu widzenia wyłączenia ze stosowania wymogów w zakresie przejrzystości posttransakcyjnej w odniesieniu do transakcji dwustronnych, jest różnie interpretowane przez podmioty podlegające nadzorowi, co prowadzi do niespójnej publikacji informacji dotyczących przejrzystości posttransakcyjnej na podstawie art. 21 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 ³ . Aby poprawić przejrzystość i jakość danych oraz w ostatecznym rozrachunku ułatwić agregację danych, należy uprościć i doprecyzować system zgłaszania mający zastosowanie do transakcji na instrumentach nieudziałowych. Aby uniknąć rozbieżnych interpretacji, należy dostosować poszczególne przepisy oparte na pojęciu transakcji niewpływających na poziom ceny, które zawarto zarówno w rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2017/587 ⁴ , jak i w rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2017/590 ⁵  i które dotyczy zgłaszania transakcji właściwym organom. Ponieważ wykaz transakcji niewpływających na poziom ceny w rozporządzeniu delegowanym (UE) 2017/590 zawiera wszystkie transakcje, które są wyłączone ze stosowania wymogów sprawozdawczych, należy usunąć odrębne transakcje z rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/587.

(3) Uczestnicy rynku odmiennie interpretowali wymogi w zakresie przejrzystości przedtransakcyjnej w odniesieniu do hybrydowych systemów obrotu, co spowodowało niespójności w ujawnianiu informacji w zakresie przejrzystości przedtransakcyjnej przez operatorów takich systemów. Systemy hybrydowe są to systemy stanowiące połączenie co najmniej dwóch systemów obrotu. Aby zagwarantować, że operatorzy hybrydowych systemów obrotu ujawniają właściwe informacje dotyczące przejrzystości przedtransakcyjnej w sposób spójny w całej Unii, w odniesieniu do takich systemów należy wprowadzić wymogi w zakresie przejrzystości przedtransakcyjnej zapewniające zgodność wymogów w zakresie przejrzystości przedtransakcyjnej z wymogami dotyczącymi poszczególnych systemów, z których składa się system hybrydowy.

(4) W podawanych do publicznej wiadomości sprawozdaniach dotyczących transakcji na instrumentach finansowych niektóre kluczowe elementy, takie jak cena, ilość i kwota referencyjna, są wyrażane niespójnie. Sposób wyrażania tych elementów powinien być zgodny z konwencjami rynkowymi dotyczącymi poszczególnych instrumentów. W odniesieniu do obligacji cenę należy wyrażać w wartości procentowej, chyba że zgodnie z konwencj ą rynkową cenę określonego rodzaju obligacji wyraża się odmiennie. W przypadku swapów ryzyka kredytowego cenę należy wyrażać w punktach bazowych otrzymanych przez sprzedawcę ochrony kredytowej.

(5) Transakcji, w których kilka różnych obligacji lub innych instrumentów finansowych sprzedaje się jednocześnie temu samemu klientowi, z uwzględnieniem kontrahentów, w postaci transakcji portfelowej w oparciu o jedną cenę za cały pakiet, nie ujmuje się jako takie w sprawozdaniach podawanych do publicznej wiadomości. Bez precyzyjnego określenia takich transakcji portfelowych w sprawozdaniach podawanych do publicznej wiadomości pokazuje się kilka pojedynczych transakcji z ceną, która nie odzwierciedla ceny rynkowej. Do tabeli 3 w załączniku II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/587 należy zatem dodać znacznik transakcji portfelowych określający takie transakcje.

(6) Systemy obrotu, zatwierdzone podmioty publikujące i firmy inwestycyjne nie interpretuj ą spójnie wymogów w zakresie podawania informacji dotyczących przejrzystości posttransakcyjnej do wiadomości publicznej, jak również w zakresie informacji, które należy przekazać Europejskiemu Urzędowi Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych i właściwym organom na potrzeby obliczeń dotyczących przejrzystości. W rezultacie takie informacje są niekompletne, niedokładne lub niespójne. To z kolei zmniejsza użyteczność takich informacji oraz jakość i dokładność obliczeń dotyczących przejrzystości opartych na przedłożonych danych. Aby wspierać spójne stosowanie wymogów w zakresie przejrzystości posttransakcyjnej w całej Unii, należy doprecyzować, w jaki sposób szczegółowe informacje, takie jak cena i kwota referencyjna, powinny być ujawniane w odniesieniu do różnych instrumentów finansowych przez systemy obrotu, zatwierdzone podmioty publikuj ące i firmy inwestycyjne oraz na potrzeby zgłaszania danych referencyjnych i danych ilościowych ESMA i właściwym organom.

(7) Płynność towarowych instrumentów pochodnych zmienia się znacząco w zależności od cech instrumentów. Formaty zgłaszania niektórych cech towarowych instrumentów pochodnych oraz instrumentów pochodnych na stawki frachtowe są obecnie niewystarczająco sprecyzowane w rozporządzeniu delegowanym (UE) 2017/583. Aby zapewnić spójne zgłaszanie tych cech oraz poprawić jakość danych, formaty te należy oprzeć na obowiązujących standardach rynkowych oraz je doprecyzować.

(8) Należy zatem odpowiednio zmienić rozporządzenie delegowane (UE) 2017/583.

(9) Aby systemy obrotu, zatwierdzone podmioty publikuj ące i firmy inwestycyjne mogły wdrożyć wymagane zmiany w swoich systemach, niektóre zmiany wprowadzone na mocy niniejszego rozporządzenia powinny mieć zastosowanie od 1 stycznia 2024 r. Aby zagwarantować pewność prawa i ciągłość w odniesieniu do transakcji zrealizowanych przed 1 stycznia 2024 r., lecz opublikowanych lub zmienionych po tym dniu, art. 12 oraz załączniki I, II i IV do rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/583 w brzmieniu stosowanym na dzień 31 grudnia 2023 r. powinny nadal mieć zastosowanie do transakcji zrealizowanych przed 1 stycznia 2024 r.

(10) Podstawę niniejszego rozporządzenia stanowi projekt regulacyjnych standardów technicznych przedłożony Komisji przez ESMA.

(11) ESMA przeprowadził otwarte konsultacje publiczne na temat projektu regulacyjnych standardów technicznych, który stanowi podstawę niniejszego rozporządzenia, dokonał analizy potencjalnych powiązanych kosztów i korzyści oraz zwrócił się o opinię do Grupy Interesariuszy z Sektora Giełd i Papierów Wartościowych powołanej zgodnie z art. 37 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 ⁶ ,

PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:

Artykuł  1

Zmiany rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/583

W rozporządzeniu delegowanym (UE) 2017/583 wprowadza się następujące zmiany:

1) w art. 4 dodaje się ust. 4 w brzmieniu:

"4. Na potrzeby ust. 2 lit. a) wielkość zleceń przechowywanych w podsystemie zarządzania zleceniami mierzy się na podstawie kwoty referencyjnej zawieranych kontraktów, o której mowa w załączniku II tabela 2 pole 10.";

2) art. 12 otrzymuje brzmienie:

"Artykuł 12

Stosowanie zasad przejrzystości posttransakcyjnej do określonych transakcji realizowanych poza systemem obrotu

(art. 21 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 600/2014)

Obowiązki określone w art. 21 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 600/2014 nie mają zastosowania do transakcji wymienionych w art. 2 ust. 5 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2017/590 ^* .";

3) w art. 13 wprowadza się następujące zmiany:

a) w ust. 5 dodaje się akapit w brzmieniu:

"Dane, o których mowa w akapicie pierwszym, gromadzi się zgodnie z załącznikiem V.";

b) ust. 17 i 18 otrzymuj ą brzmienie:

"17. Właściwe organy zapewniają publikację wyników obliczeń, o których mowa w ust. 5, w odniesieniu do każdego instrumentu finansowego i każdej klasy instrumentu finansowego do dnia 30 kwietnia roku następującego po dacie rozpoczęcia stosowania rozporządzenia (UE) nr 600/2014 i do dnia 30 kwietnia każdego kolejnego roku. Wyniki obliczeń mają zastosowanie od pierwszego poniedziałku czerwca każdego roku następującego po publikacji do dnia przed pierwszym poniedziałkiem czerwca kolejnego roku.

18. Do celów obliczeń, o których mowa w ust. 1 lit. b) ppkt (i), oraz w drodze odstępstwa od ust. 7, 15 i 17 właściwe organy zapewniają - w odniesieniu do obligacji, poza instrumentami typu ETC i ETN - publikację obliczeń, o których mowa w ust. 5 lit. a), raz na kwartał, w pierwszy poniedziałek lutego, maja, sierpnia i listopada następujących po dacie rozpoczęcia stosowania rozporządzenia (UE) nr 600/2014 i w pierwszy poniedziałek lutego, maja, sierpnia i listopada każdego kolejnego roku. Obliczenia obejmuj ą transakcje zrealizowane w Unii w poprzednim kwartale kalendarzowym i mają zastosowanie od trzeciego poniedziałku lutego, maja, sierpnia i listopada każdego roku, dopóki mają zastosowanie obliczenia dotyczące następnego kwartału.";

4) załącznik I zastępuje się tekstem znajdującym się w załączniku I do niniejszego rozporządzenia;

5) w załączniku II wprowadza się zmiany zgodnie z załącznikiem II do niniejszego rozporządzenia;

6) w załączniku III wprowadza się zmiany zgodnie z załącznikiem III do niniejszego rozporządzenia;

7) w załączniku IV wprowadza się zmiany zgodnie z załącznikiem IV do niniejszego rozporządzenia;

8) tekst załącznika V do niniejszego rozporządzenia dodaje się jako załącznik V.

Artykuł  2

Przepisy przejściowe

Art. 12. oraz załączniki I, II i IV do rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/583 w brzmieniu stosowanym na dzień 31 grudnia 2023 r. nadal mają zastosowanie do transakcji zrealizowanych przed dniem 1 stycznia 2024 r.

Artykuł  3

Wejście w życie i stosowanie

Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.

Art. 1. pkt 2, 4, 5 i 7 stosuje się od dnia 1 stycznia 2024 r.

Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.

Sporządzono w Brukseli dnia 17 stycznia 2023 r.

ZAŁĄCZNIKI

ZAŁĄCZNIK  I

"ZAŁĄCZNIK I

Opis rodzaju systemu i powiązanych informacji, które należy podawać do wiadomości publicznej zgodnie z art. 2

Rodzaj systemu	Opis systemu	Informacje, które należy podawać do wiadomości publicznej
System obrotu oparty na arkuszu zleceń realizowanych na zasadzie licytacji ciągłej	System, który za pomocą arkusza zamówień i algorytmu obrotu obsługiwanych bez ingerencji człowieka kojarzy w sposób ciągły zlecenia sprzedaży i odpowiadające zlecenia kupna na podstawie najlepszej dostępnej ceny	W odniesieniu do każdego instrumentu finansowego łączna liczba zleceń i wolumen, który reprezentują, na każdym poziomie cenowym, przynajmniej dla pięciu najlepszych cen kupna i sprzedaży.
System obrotu oparty na kwotowaniu	System, w którym transakcje zawiera się na podstawie ustalonych kwoto- wań, do których uczestnicy rynku mają stały dostęp, wymagający od animatorów rynku utrzymywania kwotowań w zakresie pozwalającym na zachowanie równowagi między potrzebami członków i uczestników a ryzykiem, na jakie narażają się animatorzy rynku.	W odniesieniu do instrumentu finansowego najlepsze oferty cenowe kupna i sprzedaży każdego animatora rynku dotyczące danego instrumentu, łącznie z wolumenami powiązanymi z tymi cenami. Publikować należy te kwotowania, które stanowią wiążące zobowiązania do kupna i sprzedaży instrumentów finansowych, oraz te, które wskazują cenę, za jaką zarejestrowani animatorzy rynku gotowi są kupić lub sprzedać instrumenty finansowe, oraz wolumen takich instrumentów. W wyjątkowych warunkach rynkowych dopuszcza się jednak przez ograniczony czas na publikowanie cen orientacyjnych lub jednostronnych (samego kupna albo samej sprzedaży).
System obrotu oparty na licytacji okresowej	System, który kojarzy zlecenia na podstawie licytacji okresowej i algorytmu obrotu obsługiwanych bez ingerencji człowieka.	W odniesieniu do każdego instrumentu finansowego cena, przy której system obrotu oparty na licytacji najlepiej spełniałby swój algorytm obrotu, oraz wolumen, jaki mógłby potencjalnie zostać zrealizowany po tej cenie przez uczestników danego systemu.
System zapytań o kwoto- wanie	System obrotu, w którym kwotowanie lub kwotowania przedstawiane są w odpowiedzi na zapytanie o kwotowanie złożone przez co najmniej jednego innego członka lub uczestnika. Kwotowanie może zostać zrealizowane wyłącznie przez członka lub uczestnika rynku składającego zapytanie. Członek lub uczestnik rynku składający zapytanie może zawrzeć transakcję, akceptując kwotowanie lub kwotowania przekazane mu w odpowiedzi na zapytanie.	Kwotowania i przypisane wolumeny przekazane przez dowolnego członka lub uczestnika, które, w przypadku zaakceptowania, doprowadziłyby do transakcji zgodnie z regulaminem systemu. Wszystkie kwotowania przedstawione w odpowiedzi na zapytanie o kwotowanie mogą zostać opublikowane w tym samym czasie, ale nie później niż w momencie, gdy możliwa stanie się ich realizacja.
Głosowy system obrotu	System obrotu, w którym transakcje między członkami są prowadzone w drodze negocjacji głosowych.	Oferty kupna i sprzedaży oraz przypisane wolumeny przekazane przez dowolnego członka lub uczestnika, które, w przypadku zaakceptowania, doprowadziłyby do transakcji zgodnie z regulaminem systemu.
Hybrydowy system obrotu	System należący jednocześnie do dwóch lub kilku spośród rodzajów systemów obrotu, o których mowa w wierszach 1-5 niniejszej tabeli.	Wymogi dotyczące hybrydowych systemów obrotu łączących różne systemy obrotu jednocześnie odpowiadają wymogom w zakresie przejrzystości przedtransakcyjnej obrotu stosowanym do każdego rodzaju systemu obrotu tworzącego system hybrydowy. Wymogi dotyczące hybrydowych systemów obrotu łączących kolejno dwa systemy obrotu lub większą ich liczbę odpowiadają wymogom w zakresie przejrzystości przedtransakcyjnej stosowanym do odpowiedniego systemu obrotu prowadzonego w określonym momencie.
Wszelkie inne systemy transakcyjne	Każdy inny rodzaj systemu transakcyjnego nieujęty w wierszach 1-6.	Odpowiednie informacje na temat poziomu zleceń lub kwotowań oraz deklaracji zainteresowania zawarciem transakcji; w szczególności poziomy pięciu najlepszych cen kupna i sprzedaży lub kwotowania kupna i sprzedaży każdego animatora rynku obracającego tym instrumentem, o ile pozwalają na to właściwości stosowanego mechanizmu ustalania poziomu cen rynkowych na podstawie czynników podaży i popytu."

ZAŁĄCZNIK  II

W załączniku II wprowadza się następujące zmiany:

1) tabela 2 otrzymuje brzmienie:

"Tabela 2

Wykaz szczegółowych informacji na potrzeby przejrzystości posttransakcyjnej

#	Identyfikator pola	Instrumenty finansowe	Opis oraz szczegółowe informacje, które należy publikować	Rodzaj systemu realizacji lub publikacji	Format, który należy podać zgodnie z tabelą 1
1	Data i czas transakcji	W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych	Data i godzina realizacji transakcji. W przypadku transakcji realizowanych w systemie obrotu poziom szczegółowości jest zgodny z wymogami określonymi w art. 2 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2017/574 (1). W przypadku transakcji nierealizowanych w systemie obrotu należy podać datę i godzinę, kiedy strony uzgodniły treść następujących pól: ilość, cena, waluty (jak określono w polach 31, 34 i 44 w tabeli 2 załącznika I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/590, kod identyfikacyjny instrumentu, klasyfikacja instrumentu i kod instrumentu bazowego, w stosownych przypadkach. W przypadku transakcji nierealizowanych w systemie obrotu podana godzina musi być podana z dokładnością co najmniej do najbliższej sekundy. Jeżeli transakcja jest wynikiem zlecenia przekazanego osobie trzeciej przez przedsiębiorstwo realizujące zlecenie w imieniu klienta, a warunki dotyczące transakcji, określone w art. 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/590, nie zostały spełnione, podaje się datę i godzinę transakcji, a nie godzinę przesłania zlecenia.	Rynek regulowany (RM) Wielostronna platforma obrotu (MTF), zorganizowana platforma obrotu (OTF) Zatwierdzony podmiot publikujący (APA) Dostawca informacji skonsolidowanych (CTP)	{DATE_TI- ME_FORMAT}
2	Kod identyfikacyjny instrumentu	W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych	Kod wykorzystywany do identyfikacji instrumentu finansowego	RM, MTF, OTF, APA, CTP	{ISIN}.
3	Cena	W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych	Cena, po której zawarto transakcję, z wyłączeniem, w stosownych przypadkach, prowizji i naliczonych odsetek. Cenę, po której zawarto transakcję, podaje się zgodnie ze standardową konwencją rynkową. Wartość podana w tym polu musi być zgodna z wartością podaną w polu »Oznaczenie ceny«. W przypadku gdy cena nie jest obecnie dostępna, ale jej ustalanie jest w toku (»PNDG«) lub nie ma zastosowania (»NOAP«), tego pola nie należy wypełniać.	RM, MTF, OTF, APA, CTP	{DECIMAL-18/13} - jeżeli cena jest wyrażona jako wartość pieniężna. {DECIMAL-11/10} - jeżeli cena jest wyrażona jako odsetek lub stopa zwrotu {DECIMAL-18/17} - jeżeli cena jest wyrażona jako punkty bazowe
4	Brakująca cena	W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych	W przypadku gdy cena nie jest obecnie dostępna, ale jej ustalanie jest w toku, należy wpisać »PNDG«. W przypadku gdy cena nie ma zastosowania, lecz należy wpisać »NOAP«.	RM, MTF, OTF, APA, CTP	»PNDG« - jeżeli cena jest nieznana »NOAP« - jeżeli cena nie ma zastosowania
5	Waluta ceny	W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych	Waluta główna, w której wyrażona jest cena (ma zastosowanie, jeżeli cena jest wyrażona jako wartość pieniężna)	RM, MTF, OTF, APA, CTP	{CURRENCYCO- DE_3}
6	Oznaczenie ceny	W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych	Określenie, czy cena transakcji jest wyrażona w wartości pieniężnej, wartość procentowej w punktach bazowych czy stopie zwrotu Oznaczenie ceny podaje się zgodnie ze standardową konwencją rynkową. W przypadku swapów ryzyka kredytowego w polu wpisuje się »BAPO«. W przypadku obligacji (innych niż instrumenty typu ETC i ETN) w polu wpisuje się wartość procentową (PERC) kwoty referencyjnej. Jeżeli cena wyrażona w wartości procentowej nie odpowiada standardowej konwencji rynkowej, w polu tym wpisuje się YIEL, BAPO lub MONE, zgodnie ze standardową konwencją rynkową. Wartość podana w tym polu musi być zgodna z wartością podaną w polu »Cena«. Jeżeli cena wyrażona jest jako wartość pieniężna, podaje się ją w walucie głównej. W przypadku gdy cena nie jest obecnie dostępna, ale jej ustalanie jest w toku (»PNDG«) lub nie ma zastosowania (»NOAP«), tego pola nie należy wypełniać.	RM, MTF, OTF, APA, CTP	»MONE« - wartość pieniężna »PERC« - wartość procentowa »YIEL« - stopa zwrotu »BAPO« - punkty bazowe
7	Ilość	W przypadku wszystkich instrumentów finansowych, z wyjątkiem przypadków opisanych w art. 11 ust. 1 lit. a) i b) niniejszego rozporządzenia.	W przypadku instrumentów finansowych będących przedmiotem obrotu w jednostkach - liczba jednostek instrumentu finansowego. W przeciwnym wypadku - puste.	RM, MTF, OTF, APA, CTP	{DECIMAL- 18/17}
8	Ilość w jednostce miary	W przypadku kontraktów oznaczonych w jednostkach towarowych instrumentów pochodnych, instrumentów pochodnych C10, instrumentów pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji i uprawnień do emisji, z wyjątkiem przypadków opisanych w art. 11 ust. 1 lit. a) i b) niniejszego rozporządzenia.	Równoważna ilość towarowego instrumentu pochodnego lub uprawnienia do emisji będącego przedmiotem obrotu, wyrażona w jednostce miary.	RM, MTF, OTF, APA, CTP	{DECIMAL- 18/17}
9	Oznaczenie ilości w jednostce miary	W przypadku kontraktów oznaczonych w jednostkach towarowych instrumentów pochodnych, instrumentów pochodnych C10, instrumentów pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji i uprawnień do emisji, z wyjątkiem przypadków opisanych w art. 11 ust. 1 lit. a) i b) niniejszego rozporządzenia.	Wskazanie oznaczenia, w którym wyraża się ilość w jednostce miary.	RM, MTF, OTF, APA, CTP	»TOCD« - tony ekwiwalentu dwutlenku węgla w przypadku dowolnego kontraktu dotyczącego uprawnień do emisji »TONE« - tony metryczne »MWHO« - megawatogodziny »MBTU« - milion brytyjskich jednostek termicznych »THMS« - sto tysięcy brytyjskich jednostek termicznych »DAYS« - dni lub w przeciwnym razie {ALPHANUM-4}
10	Kwota referencyjna	W przypadku wszystkich instrumentów finansowych, z wyjątkiem przypadków opisanych w art. 11 ust. 1 lit. a) i b) niniejszego rozporządzenia.	W niniejszym polu podaje się: (i) w przypadku obligacji (z wyłączeniem instrumentów typu ETC i ETN) - wartość nominalną, którą stanowi kwota zwrócona inwestorowi przy wykupie; (ii) w przypadku instrumentów typu ETC i ETN oraz sekurytyzowanych instrumentów pochodnych - liczbę instrumentów będących przedmiotem wymiany między kupującymi i sprzedającymi pomnożoną przez cenę instrumentu będącego przedmiotem wymiany w tej konkretnej transakcji. Równoważnie - pole ceny pomnożone przez pole ilości; (iii) w przypadku strukturyzowanych produktów finansowych - wartość nominalną na jednostkę pomnożoną przez liczbę instrumentów w momencie transakcji; (iv) w przypadku swapów ryzyka kredytowego - kwotę referencyjną, dla której nabyto lub zbyto ochronę. (v) w przypadku opcji, swapcji, swapów innych niż wymienione w pkt (iv), kontraktów terminowych typu futures i forward - kwotę referencyjną kontraktu; (vi) w przypadku uprawnień do emisji - kwotę wynikającą z właściwej ceny ustalonej w kontrakcie w momencie transakcji. Równoważnie - pole ceny pomnożone przez pole ilości wyrażonej w jednostkach miary; (vii) w przypadku instrumentów typu spread betting - wartość pieniężną zakładu postawionego na każdy punkt zmiany ceny bazowego instrumentu finansowego w momencie transakcji; (viii) w przypadku kontraktów na transakcje różnicowe - liczbę instrumentów będących przedmiotem wymiany między kupującymi i sprzedającymi pomnożoną przez cenę instrumentu będącego przedmiotem wymiany w tej konkretnej transakcji. Równoważnie - pole ceny pomnożone przez pole ilości.	RM, MTF, OTF, APA, CTP	{DECIMAL-18/5}
11	Waluta referencyjna	W przypadku wszystkich instrumentów finansowych, z wyjątkiem przypadków opisanych w art. 11 ust. 1 lit. a) i b) niniejszego rozporządzenia.	Waluta główna, w której zdenominowano kwotę referencyjną. W przypadku walutowych instrumentów pochodnych lub wielowalutowych swapów lub swapcji, w których instrument bazowy w formie swapu jest kontraktem wielowalutowym lub kontraktem na transakcje różnicowe na waluty, lub kontraktem na zakłady typu spread betting, będzie to waluta nominalna części 1.	RM, MTF, OTF, APA, CTP	{CURRENCYCO- DE_3}
12	Rodzaj	Wyłącznie w przypadku uprawnień do emisji i instrumentów pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji	Pole to ma zastosowanie wyłącznie do uprawnień do emisji i instrumentów pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji	RM, MTF, OTF, APA, CTP	»EUAE« - EUA »CERE« - CER »ERUE« - ERU »EUAA« - EUAA »OTHR« - inne
13	Miejsce realizacji transakcji	W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych	Oznaczenie miejsca, gdzie zrealizowano transakcję.	RM, MTF, OTF, APA, CTP	{MIC} - systemy obrotu UE
			W przypadku transakcji realizowanych w systemie obrotu UE należy stosować kod identyfikacyjny segmentu rynku zgodnie z normą ISO 10383. Jeżeli kod identyfikacyjny segmentu rynku nie istnieje, należy stosować operacyjny kod identyfikacyjny rynku. Należy stosować kod SINT w odniesieniu do instrumentów finansowych dopuszczonych do obrotu lub będących przedmiotem obrotu w systemie obrotu, w przypadku gdy transakcja na tym instrumencie finansowym jest realizowana przez podmiot systematycznie internalizu- jący transakcje.		»SINT« - podmiot systematycznie internalizujący transakcje »XOFF« - w przeciwnym wypadku
			Należy stosować kod identyfikacyjny segmentu rynku »XOFF« w odniesieniu do instrumentów finansowych dopuszczonych do obrotu lub będących przedmiotem obrotu w systemie obrotu, w przypadku gdy transakcja na tym instrumencie finansowym nie jest realizowana ani w unijnym systemie obrotu, ani przez podmiot systematycznie internalizujący transakcje. Jeżeli transakcja jest realizowana na zorganizowanej platformie obrotu poza Unią, oprócz »XOFF« wymagane jest także wypełnienie pola »System obrotu państwa trzeciego realizacji transakcji«.
14	System obrotu państwa trzeciego realizacji transakcji	W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych	Oznaczenie systemu obrotu państwa trzeciego, w którym zrealizowano transakcję. Należy stosować kod identyfikacyjny segmentu rynku zgodnie z normą ISO 10383. Jeżeli kod identyfikacyjny segmentu rynku nie istnieje, należy stosować operacyjny kod identyfikacyjny rynku. Jeżeli transakcja nie jest realizowana w systemie obrotu państwa trzeciego, pola nie należy wypełniać.	APA, CTP	{MIC}
15	Data i godzina publikacji	W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych	Data i godzina opublikowania transakcji przez system obrotu lub zatwierdzony podmiot publikujący. W przypadku transakcji realizowanych w systemie obrotu poziom szczegółowości jest zgodny z wymogami określonymi w art. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/574. W przypadku transakcji nierealizowanych w systemie obrotu podana godzina musi być podana z dokładnością co najmniej do najbliższej sekundy.	RM, MTF, OTF, APA, CTP	{DATE_TI- ME_FORMAT}
16	Miejsce publikacji	W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych	Kod wykorzystywany do identyfikacji systemu obrotu i zatwierdzonego podmiotu publikującego transakcję.	CTP	System obrotu: {MIC} Zatwierdzony podmiot publikujący: {MIC}, w stosownych przypadkach. W przeciwnym razie czterocyfrowy kod opublikowany w wykazie dostawców usług w zakresie udostępniania informacji na stronie internetowej ESMA.
17	Kod identyfikacyjny transakcji	W odniesieniu do wszystkich instrumentów finansowych	Kod alfanumeryczny przypisany przez systemy obrotu (zgodnie z art. 12 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2017/580 (2)) i zatwierdzone podmioty publikujące oraz stosowany w każdym kolejnym odniesieniu do określonej transakcji.	RM, MTF, OTF, APA, CTP	{ALPHANUMERICAL-52}
			Kod identyfikacyjny transakcji jest niepowtarzalny, konsekwentnie stosowany i trwały w odniesieniu do kodu identyfikacyjnego segmentu rynku zgodnie z normą ISO 10383 i dnia sesyjnego. Jeżeli system obrotu nie stosuje kodów identyfikacyjnych segmentu rynku, kod identyfikacyjny transakcji musi być niepowtarzalny, konsekwentnie stosowany i trwały w odniesieniu do operacyjnego kodu identyfikacyjnego segmentu rynku i dnia sesyjnego. Jeżeli zatwierdzony podmiot publikujący nie stosuje kodu identyfikacyjnego segmentu rynku, powinien to być czterocyfrowy niepowtarzalny, konsekwentnie stosowany i trwały kod stosowany w celu identyfikacji zatwierdzonego podmiotu publikującego i dnia sesyjnego. Elementy składowe kodu identyfikacyjnego transakcji nie mogą zdradzać tożsamości stron transakcji, dla której przechowywany jest dany kod.
18	Transakcja podlegająca rozliczeniu	W przypadku instrumentów pochodnych	Kod służący do identyfikacji, czy transakcja zostanie rozliczona.	RM, MTF, OTF, APA, CTP	»TRUE« - transakcja podlegaj ąca rozliczeniu »FALSE« - transakcja niepodlega- jąca rozliczeniu
(1) Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2017/574 z dnia 7 czerwca 2016 r. uzupełniające dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/65/UE w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących poziomu dokładności zegarów służbowych (Dz.U. L 87 z 31.3.2017, s. 148). (2) Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2017/580 z dnia 24 czerwca 2016 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych w zakresie przechowywania właściwych danych dotyczących zleceń, których przedmiotem są instrumenty finansowe (Dz.U. L 87 z 31.3.2017, s. 193). Rozporządzenie delegowane (UE) nr 148/2013 uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających minimalny poziom szczegółowości informacji podlegaj ących zgłoszeniu repozytoriom transakcji.";

2) tabela 3 otrzymuje brzmienie:

"Tabela 3

Wykaz znaczników na potrzeby przejrzystości posttransakcyjnej

Znacznik	Nazwa		Rodzaj systemu realizacji lub publikacji			Opis
»BENC«	Znacznik transakcji opartej na poziomie referencyjnym		RM, MTF, OTF, APA, CTP			Transakcje wykonywane w oparciu o cenę, która jest wyliczana wielokrotnie w czasie według danej wartości referencyjnej, takiej jak średnia cena ważona wolumenem lub średnia cena ważona czasowo.
»ACTX«	Znacznik transakcji międzyagencyjnej		APA, CTP			Transakcje, w przypadku których firma inwestycyjna połączyła zlecenia zakupu i sprzedaży dwóch klientów realizowane w ramach jednej transakcji obejmującej taki sam wolumen i cenę.
»NPFT«	Znacznik transakcji niewpływającej na poziom ceny		RM, MTF, OTF, CTP			Transakcje niewpływające na poziom ceny określone w art. 2 ust. 5 rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/590.
»LRGS«		Znacznik transakcji realizowanej w ramach odroczenia posttransak- cyjnego o dużej skali		RM, MTF, OTF APA CTP	Transakcje realizowane w ramach odroczenia posttransakcyjnego o dużej skali.
»ILQD«		Znacznik transakcji na niepłynnych instrumentach		RM, MTF, OTF, APA, CTP	Transakcje realizowane w ramach odroczenia dla instrumentów, dla których nie istnieje płynny rynek.
»SIZE«		Znacznik transakcji realizowanej w ramach odroczenia posttransak- cyjnego o wielkości specyficznej dla danego instrumentu		RM, MTF, OTF APA, CTP	Transakcje realizowane w ramach odroczenia posttransakcyjnego o wielkości specyficznej dla danego instrumentu.
»TPAC«		Znacznik transakcji pakietowej		RM, MTF, OTF, APA, CTP	Transakcje pakietowe, które nie są zamieniane na aktywa fizyczne, jak określono w art. 1.
»XFPH«		Znacznik transakcji zamienianej na aktywa fizyczne		RM, MTF, OTF, APA, CTP	Zamiana na aktywa fizyczne, jak określono w art. 1.
»CANC«		Znacznik anulowania		RM, MTF, APA, CTP	W przypadku anulowania wcześniej opublikowanej transakcji.
»AMND«		Znacznik zmiany		RM, MTF, APA, CTP	W przypadku zmiany wcześniej opublikowanej transakcji.
»PORT«		Znacznik transakcji portfelowej		RM, MTF, APA, CTP	Transakcja, której przedmiotem jest co najmniej pięć różnych instrumentów finansowych, w przypadku gdy transakcje te są zawierane w tym samym czasie przez tego samego klienta w oparciu o cenę jednego pakietu, niebędąca »transakcją pakietową«, o której mowa w art. 1 ust. 1.

UZUPEŁNIAJĄCE ZNACZNIKI ODROCZENIA

Art. 11 ust. 1 lit. a) ppkt (i)	»LMTF«	Znacznik ograniczonej ilości informacji		RM, MTF, OTF, APA, CTP	Pierwsze zgłoszenie wraz z publikacją ograniczonej ilości informacji zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. a) ppkt (i).
	»FULF«	Znacznik pełnych informacji szczegółowych			Transakcje, w odniesieniu do których ograniczona ilość informacji została wcześniej opublikowana zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. a) ppkt (i).
Art. 11 ust. 1 lit. a) ppkt (ii)	»DATF«	Znacznik dziennych transakcji zagregowanych		RM, MTF, OTF, APA, CTP	Publikacja dziennych transakcji zagregowanych zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. a) ppkt (ii).
	»FULA«	Znacznik pełnych informacji szczegółowych		RM, MTF, OTF, APA, CTP	Poszczególne transakcje, w odniesieniu do których zagregowane informacje szczegółowe zostały wcześniej opublikowane zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. a) ppkt (ii).
Art. 11 ust. 1 lit. b)	»VOLO«	Znacznik pominięcia publikacji wolumenu	RM, MTF, OTF, APA, CTP		Transakcje, w odniesieniu do których publikowana jest ograniczona ilość informacji szczegółowych zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. b).
	»FULV«	Znacznik pełnych informacji szczegółowych	RM, MTF, OTF, APA, CTP		Transakcje, w odniesieniu do których ograniczona ilość informacji została wcześniej opublikowana zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. b).
Art. 11 ust. 1 lit. c)	»FWAF«	Znacznik czterotygodniowej agregacji	RM, MTF, OTF, APA, CTP		Publikacja zagregowanych transakcji zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. c).
	»FULJ«	Znacznik pełnych informacji szczegółowych	RM, MTF, OTF, APA, CTP		Poszczególne transakcje, w przypadku których wcześniej skorzystano z zagregowanej publikacji zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. c).

Art. 11 ust. 1 lit. d)	»IDAF«	Znacznik nieokreślonej agregacji	RM, MTF, OTF, APA, CTP	Transakcje, w przypadku których dozwolona jest publikacja kilku transakcji w postaci zagregowanej przez czas nieokreślony zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. d).
Kolejne zastosowanie przepisów art. 11 ust. 1 lit. b) i art. 11 ust. 2 lit. c) w odniesieniu do instrumentów długu państwowego	»VOLW«	Znacznik pominięcia publikacji wolumenu	RM, MTF, OTF, APA, CTP	Transakcje, w przypadku których publikuje się ograniczone informacje szczegółowe zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. b) oraz w przypadku których będzie dozwolona późniejsza publikacja kilku transakcji w postaci zagregowanej przez czas nieokreślony zgodnie z art. 11 ust. 2 lit. c).
	»COAF«	Znacznik kolejnej agregacji (pominięcie posttran- sakcyjnej publikacji wolumenu w przypadku instrumentów długu państwowego)	RM, MTF, OTF, APA, CTP	Transakcje, w przypadku których publikuje się ograniczone informacje szczegółowe zgodnie z art. 11 ust. 1 lit. b) oraz w przypadku których dozwolona jest późniejsza publikacja kilku transakcji w postaci zagregowanej przez czas nieokreślony zgodnie z art. 11 ust. 2 lit. c)."

3) tabela 4 otrzymuje brzmienie:

"Tabela 4

Miara wolumenu

Rodzaj instrumentu	Wolumen
Wszystkie rodzaje obligacji, z wyjątkiem obligacji typu ETC i ETN oraz strukturyzowane produkty finansowe	»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.
Instrumenty typu ETC i ETN	»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.
Sekurytyzowane instrumenty pochodne	»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.
Instrumenty pochodne stóp procentowych	»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.
Instrumenty pochodne na waluty	»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.
Instrumenty pochodne na akcje	»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.
Towarowe instrumenty pochodne	»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.
Kredytowe instrumenty pochodne	»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.
Kontrakt na transakcje różnicowe	»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.
Instrumenty pochodne C10	»Kwota referencyjna« zawartego kontraktu zgodnie z polem 10 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.
Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji	»Ilość w jednostce miary« zgodnie z polem 8 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.
Uprawnienia do emisji	»Ilość w jednostce miary« zgodnie z polem 8 w tabeli 2 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.".

ZAŁĄCZNIK  III

W załączniku III wprowadza się następujące zmiany:

1) w części 1 pkt 13 otrzymuje brzmienie:

"13. »Swapcja« lub »opcja na swap« oznacza umowę opcji, na mocy której właściciel ma prawo, a nie obowiązek, zawrzeć umowę swapową w wyznaczonym przyszłym terminie lub w dniu wykonania lub do tego terminu.";

2) tabela 2.2 otrzymuje brzmienie:

"Tabela 2.2

Obligacje (wszystkie rodzaje obligacji, z wyjątkiem obligacji typu ETC i ETN) - klasy niemające płynnego rynku

Klasa aktywów - obligacje (wszystkie rodzaje obligacji, z wyjątkiem obligacji typu ETC i ETN)
Uznaje się, że dla danych obligacji nie ma płynnego rynku zgodnie z art. 13 ust. 18, jeżeli charakteryzują się specyficznym połączeniem rodzaju obligacji i rozmiaru emisji, jak określono w każdym wierszu tabeli
Rodzaj obligacji		Wielkość emisji - RTS23#14
Obligacja skarbowa RTS2#3 = BOND oraz RTS2#9 = EUSB	oznaczają obligacje wyemitowane przez emitenta długu państwowego, którym jest: a) Unia; b) państwo członkowskie, w tym dowolna agenda rządowa, agencja lub spółka celowa danego państwa członkowskiego; c) podmiot państwowy niewymieniony w lit. a) i b);	mniej niż (w EUR)			1 000 000 000
Inne rodzaje obligacji publicznych RTS2#3 = BOND oraz RTS2#9 = OEPB	oznacza obligację, która nie jest ani obligacją zamienną, ani obligacją zabezpieczoną i jest emitowana przez jednego z następujących emitentów publicznych: a) członek federacji, w przypadku federalnego państwa członkowskiego; b) spółka celowa dla kilku państw członkowskich; c) międzynarodowa instytucja finansowa ustanowiona przez co najmniej dwa państwa członkowskie, której celem jest pozyskiwanie środków finansowych i świadczenie pomocy finansowej z korzyścią dla jej członków, którzy doświadczają poważnych problemów finansowych lub są zagrożeni takimi problemami; lub d) Europejski Bank Inwestycyjny; e) podmiot publiczny, który nie jest emitentem obligacji skarbowych, jak określono w poprzednim wierszu.	mniej niż (w EUR)			500 000 000
Obligacje zamienne RTS2#3 = BOND oraz RTS2#9 = CVTB	oznaczają instrument składający się z obligacji lub sekurytyzowanych instrumentów dłużnych z wbudowanym instrumentem pochodnym, taki jak opcja kupna instrumentu bazowego	mniej niż (w EUR)			500 000 000
Obligacje zabezpieczone RTS2#3 = BOND oraz RTS2#9 = CVDB	oznaczają obligacje, o których mowa w art. 52 ust. 4 dyrektywy 2009/65/WE	podczas etapów S1 i S2			podczas etapów S3 i S4
		mniej niż (w EUR)		1 000 000 000	mniej niż (w EUR)		500 000 000
Obligacje korporacyjne RTS2#3 = BOND oraz RTS2#9 = CRPB	oznaczają obligacje, która nie są ani obligacjami zamiennymi, ani obligacjami zabezpieczonymi i są emitowane przez Societas Europaea ustanowioną zgodnie z rozporządzeniem Rady (WE) nr 2157/2001 (1) lub rodzaj przedsiębiorstwa wymieniony w załączniku I lub załączniku II do dyrektywy 2013/34/UE Parlamentu Europejskiego i Rady (2), lub równoważny podmiot z państwa trzeciego	podczas etapów S1 i S2			podczas etapów S3 i S4
		mniej niż (w EUR)	1 000 000 000		mniej niż (w EUR)	500 000 000
Rodzaj obligacji	W celu ustalenia instrumentów finansowych, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku w rozumieniu art. 13 ust. 18 stosuje się następującą metodę
Inne rodzaje obligacji RTS2#3 = BOND oraz RTS2#9 = OTHR	Obligacje nienależące do żadnego z wymienionych powyżej rodzajów obligacji, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku
(1) Rozporządzenie Rady (WE) nr 2157/2001 z dnia 8 października 2001 r. w sprawie statutu spółki europejskiej (SE) (Dz.U. L 294 z 10.11.2001, s. 1). (2) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/34/UE z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie rocznych sprawozdań finansowych, skonsolidowanych sprawozdań finansowych i powiązanych sprawozdań niektórych rodzajów jednostek, zmieniająca dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2006/43/WE oraz uchylająca dyrektywy Rady 78/660/EWG i 83/349/EWG (Dz.U. L 182 z 29.6.2013, s. 19).";

3) tabela 2.4 otrzymuje brzmienie:

"Tabela 2.4

Obligacje (obligacje typu ETC i ETN) - klasy, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku

Rodzaj obligacji	Uznaje się, że dla danego instrumentu finansowego nie ma płynnego rynku zgodnie z art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), jeżeli instrument ten nie spełnia co najmniej jednego lub żadnego z poniższych ilościowych kryteriów płynności
	Średni dzienny obrót (ADT) [ilościowe kryterium płynności 1]	Średnia dzienna liczba transakcji [ilościowe kryterium płynności 2]
Instrument typu ETC (ang. Exchange Traded Commodities) - RTS2#3 = ETCS instrument dłużny emitowany w zamian za bezpośrednią inwestycję emitenta w kontrakty towarowe lub kontrakty na towarowe instrumenty pochodne. Cena ETC jest bezpośrednio lub pośrednio związana z wynikami instrumentu bazowego. Cena ETC pasywnie podąża za wynikami towaru lub indeksami towarów, do których się odnosi.	500 000 EUR	10
Instrument typu ETN (ang. Exchange Traded Notes)RTS2#3 = ETNS instrument dłużny emitowany w zamian za bezpośrednią inwestycję emitenta w instrumenty bazowe lub kontrakty pochodne na instrumenty bazowe. Cena ETN jest bezpośrednio lub pośrednio związana z wynikami instrumentu bazowego. Cena ETN pasywnie podąża za wynikami instrumentu bazowego, do którego się odnosi.	500 000 EUR	10"

4) tabela 3.1 otrzymuje brzmienie:

"Tabela 3.1

Strukturyzowane produkty finansowe - klasy, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku

Klasa aktywów - strukturyzowane produkty finansowe
Test 1 - Ocena klasy aktywów strukturyzowanych produktów finansowych
Ocena klasy aktywów strukturyzowanych produktów finansowych przeprowadzona na potrzeby ustalenia instrumentów finansowych, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b) - RTS2#3 = SFPS
Transakcje, które należy wziąć pod uwagę przy obliczaniu wartości związanych z ilościowymi	Klasę aktywów strukturyzowanych produktów finansowych ocenia się poprzez zastosowanie następujących progów ilościowych kryteriów płynności
kryteriami płynności do celów oceny klasy aktywów strukturyzowanych produktów finansowych	Średnia dzienna kwota referencyjna (ADNA) [ilościowe kryterium płynności 1]	Średnia dzienna liczba transakcji [ilościowe kryterium płynności 2]
Transakcje przeprowadzane na wszystkich strukturyzowanych produktów finansowych	300 000 000 EUR	500
Test 2 - Brak płynnego rynku dla strukturyzowanych produktów finansowych
Jeżeli wartości związane z ilościowymi kryteriami płynności będą przekraczały ilościowe progi płynności wyznaczone na potrzeby oceny klasy aktywów strukturyzowanych produktów finansowych, test 1 uznaje się za pomyślnie ukończony i przeprowadza się test 2. Uznaje się, że dla danego instrumentu finansowego nie ma płynnego rynku zgodnie z art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), jeżeli instrument ten nie spełnia co najmniej jednego lub żadnego z poniższych ilościowych kryteriów płynności
Średnia dzienna kwota referencyjna (ADNA) [ilościowe kryterium płynności 1]	Średnia dzienna liczba transakcji [ilościowe kryterium płynności 2]	Odsetek dni obrotu w danym okresie [ilościowe kryteria płynności 3]
100 000 EUR	2	80 %"

5) tabela 4.1 otrzymuje brzmienie:

"Tabela 4.1

Sekurytyzowane instrumenty pochodne - klasy, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku

Klasa aktywów - sekurytyzowane instrumenty pochodne

oznaczają zbywalne papiery wartościowe w rozumieniu definicji przedstawionej w art. 4 ust. 1 pkt 44 lit. c) dyrektywy 2014/65/UE inne niż strukturyzowane produkty finansowe i obejmuj ą przynajmniej:

a.1) klasyczne warranty zabezpieczone, które oznaczaj ą emitowane przez instytucj ę finansową papiery wartościowe przyznaj ące posiadaczowi prawo, ale nie obowiązek,

a. zakupu składnika aktywów bazowych o określonej kwocie w terminie wykupu lub przed terminem wykupu po z góry określonym kursie wykonania lub - jeżeli przyjęto rozliczenie w środkach pieniężnych - otrzymania od sprzedającego płatności w wysokości dodatniej różnicy między aktualną ceną rynkową a kursem wykonania; lub

b. sprzedaży składnika aktywów bazowych o określonej kwocie w terminie wykupu lub przed terminem wykupu po z góry określonym kursie wykonania lub - jeżeli przyjęto rozliczenie w środkach pieniężnych - otrzymania od kupującego płatności w wysokości dodatniej różnicy między kursem wykonania a aktualną ceną rynkową;

a.2) warranty, które oznaczaj ą emitowane przez tego samego emitenta aktywów bazowych papiery wartościowe przyznaj ące posiadaczowi prawo, ale nie obowiązek,

a. zakupu składnika aktywów bazowych o określonej kwocie w terminie wykupu lub przed terminem wykupu po z góry określonym kursie wykonania lub - jeżeli przyjęto rozliczenie w środkach pieniężnych - otrzymania od sprzedającego płatności w wysokości dodatniej różnicy między aktualną ceną rynkową a kursem wykonania; lub

b. sprzedaży składnika aktywów bazowych o określonej kwocie w terminie wykupu lub przed terminem wykupu po z góry określonym kursie wykonania lub - jeżeli przyjęto rozliczenie w środkach pieniężnych - otrzymania od kupującego płatności w wysokości dodatniej różnicy między kursem wykonania a aktualną ceną rynkową;

b) certyfikaty z dźwignią to certyfikaty zapewniające możliwość śledzenia wyników uzyskiwanych przez składnik aktywów bazowych wywieraj ący efekt mnożnikowy;

c) egzotyczne warranty zabezpieczone to warranty zabezpieczone, których głównym składnikiem jest połączenie opcji;

d) prawa zbywalne, których instrumentem bazowym jest instrument nieudzia łowy;

e) certyfikaty inwestycyjne to certyfikaty zapewniające możliwość śledzenia wyników uzyskiwanych przez składnik aktywów bazowych, który nie wywiera efektu mnożnikowego.

RTS2#3 = SDRV

Aby określić klasy instrumentów finansowych, co do których uznano, że nie istnieje dla nich płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), stosuje się następującą metodę

uznaje się, że dla wszystkich sekurytyzowanych instrumentów pochodnych istnieje płynny rynek";

6) tabela 5.1 otrzymuje brzmienie:

"Tabela 5.1

Instrumenty pochodne stóp procentowych - klasy, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku

Klasa aktywów - instrumenty pochodne stóp procentowych
jakikolwiek kontrakt zdefiniowany w sekcji C pkt 4 załącznika I do dyrektywy 2014/65/UE, dla którego ostatecznym instrumentem bazowym jest stopa procentowa, obligacja, pożyczka, dowolny koszyk, portfel lub indeks, w tym stopa procentowa, obligacja, pożyczka lub dowolny inny produkt reprezentujący wyniki stopy procentowej, obligacji i pożyczki
Podklasa aktywów	Aby określić klasy instrumentów finansowych, co do których uznano, że nie istnieje dla nich płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), każdą podklasę aktywów dzieli się na dalsze podklasy w następujący sposób	Uznaje się, że dla danej podklasy nie istnieje płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), jeżeli klasa ta nie spełnia co najmniej jednego z poniższych ilościowych kryteriów płynności. W odniesieniu do podklas, co do których uznano, że istnieje dla nich płynny rynek, zastosowanie ma - w stosownych przypadkach - dodatkowe jakościowe kryterium płynności
		Średnia dzienna kwota referencyjna (ADNA) [ilościowe kryterium płynności 1]	Średnia dzienna liczba transakcji [ilościowe kryterium płynności 2]	Dodatkowe jakościowe kryterium płynności
Kontrakty typu futures/forward na obligacje /Kontrakt typu futures na kontrakt typu futures na obligacje /Kontrakt typu forward na kontrakt typu futures na obligacje Kontrakt typu futures na obligacje RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = FUTR RTS2#16 = BOND lub	podklasę kontraktów typu futures/forward na obligacje definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS2#17)- emitent instrumentu bazowego Kryterium segmentacji 2 (RTS2#18)- okres zapadalności instrumentu bazowego w formie obligacji z obowiązkiem dostawy określony w następujący sposób: Krótkoterminowy: instrument bazowy w formie obligacji z obowiązkiem dostawy, którego okres zapadalności wynosi do 4 lat, uznaje się za krótkoterminowy Średnioterminowy: instrument bazowy w formie obligacji z obowiązkiem dostawy, którego okres zapadalności wynosi od 4 do 8 lat, uznaje się za średnioterminowy	5 000 000 EUR	10	ilekroć dla podklasy zostanie ustalone, że istnieje dla niej płynny rynek w odniesieniu do określonej klasy okresu pozostałego do zapadalności, a dla podklasy określonej następną klasą okresu pozostałego do zapadalności zostanie ustalone, że nie istnieje dla niej płynny rynek, wówczas ustala się, że dla pierwszego następnego kontraktu będzie istniał płynny rynek 2 tygodnie przed wygaśnięciem bieżącego kontraktu.
Kontrakt typu forward na obligacje RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = FORW RTS2#16 = BOND lub Kontrakt typu futures na kontrakt typu futures na obligacje RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = FUTR RTS2#16 = BNFD lub Kontrakt typu forward na kontrakt typu futures na obligacje RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = FORW RTS2#16 = BNFD	Długoterminowy: instrument bazowy w formie obligacji z obowiązkiem dostawy, którego okres zapadalności wynosi od 8 do 15 lat, uznaje się za długoterminowy Ultradługoterminowy: instrument bazowy w formie obligacji z obowiązkiem dostawy, którego okres zapadalności wynosi powyżej 15 lat, uznaje się za ultradługoterminowy Kryterium segmentacji 3 - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności instrumentu typu futures określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 2: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy Klasa zapadalności 3: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 5: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Opcje na obligacje /Opcja na opcję na obligacje /Opcja na kontrakt typu futures na obligacje Opcje na obligacje	podklasę opcji na obligacje definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS2#22) - ostateczny instrument bazowy w formie obligacji Kryterium segmentacji 2 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności opcji określony w następujący sposób:	5 000 000 EUR	10
Opcja na opcję na obligacje RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = OPTN RTS2#16 = BOND	Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 2: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy Klasa zapadalności 3: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok
lub Opcja na opcję na obligacje RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = OPTN RTS2#16 = BOND lub	Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 5: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Opcja na kontrakt typu futures na obligacje
RTS2#3 = DERV
RTS2#4 = INTR
RTS2#5 = OPTN
RTS2#16 = BNFD
Kontrakty typu futures na stopy procentowe i FRA/Kontrakt typu futures na kontrakt typu futures na stopę procentową/ Kontrakt terminowy na stopę procentową na kontrakt typu futures na stopę procentową Kontrakt typu futures na stopę procentową RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = FUTR RTS2#16 = INTR lub Kontrakt terminowy na stopę procentową RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = FRAS RTS2#16 = INTR lub Kontrakt typu futures na kontrakt typu futures na stopę procentową RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = FUTR RTS2#16 = IFUT lub Kontrakt terminowy na stopę procentową na kontrakt typu futures na stopę procentową RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = FRAS RTS2#16 = IFUT	podklasę kontraktów typu futures na stopę procentową definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS2#24) - instrument bazowy w formie stopy procentowej Kryterium segmentacji 2 (RTS2#25) - okres obowiązywania instrumentu bazowego w formie stopy procentowej Kryterium segmentacji 3 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności instrumentu typu futures określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 2: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy Klasa zapadalności 3: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 5: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat	500 000 000 EUR	10	ilekroć dla podklasy zostanie ustalone, że istnieje dla niej płynny rynek w odniesieniu do określonej klasy okresu pozostałego do zapadalności, a dla podklasy określonej następną klasą okresu pozostałego do zapadalności zostanie ustalone, że nie istnieje dla niej płynny rynek, wówczas ustala się, że dla pierwszego następnego kontraktu będzie istniał płynny rynek 2 tygodnie przed wygaśnięciem bieżącego kontraktu
Opcje na stopy procentowe /Opcja na kontrakt typu futures na stopę procentową/FRA /Opcja na opcję na stopę procentową /Opcja na opcję na kontrakt typu futures na stopę procento- wą/FRA Opcja na kontrakt typu futures na stopę procentową/FRA// Opcja na opcję na stopę procentową RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = OPTN RTS2#16 = IFUT lub Opcja na stopę procentową// Opcja na opcję na kontrakt typu futures na stopę procento- wą/FRA RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = OPTN RTS2#16 = INTR	podklasę opcji na stopę procentową definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS2#24) - instrument bazowy w formie stopy procentowej Kryterium segmentacji 2 (RTS2#25) - okres obowiązywania instrumentu bazowego w formie stopy procentowej Kryterium segmentacji 3 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności opcji określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 2: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy Klasa zapadalności 3: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 5: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat	500 000 000 EUR	10
Swapcje RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWPT	podklasę swapcji definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS2#16) - instrument bazowy w formie swapu rozumianego jako: jedno- walutowy swap typu stała za stałą, kontrakt typu futures/forward na jednowalutowy swap typu stała za stałą [RTS2#16 = XXSC] jednowalutowy swap typu stała za zmienną, kontrakt typu futures/forward na jednowalutowy swap typu stała za zmienną [RTS2#16 = XFSC] jednowalutowy swap typu zmienna za zmienną, kontrakt typu futures/forward na jednowalutowy swap typu zmienna za zmienną [RTS2#16 = FFSC] jednowalutowy swap inflacyjny, kontrakt typu futures /forward na jednowalutowy swap inflacyjny [RTS2#16 = IFSC] jednowalutowa jednodniowa transakcja swap na rynku międzybankowym, kontrakt typu futures/for- ward na jednowalutową jednodniową transakcję swap na rynku międzybankowym [RTS2#16 = OSSC] wielowalutowy swap typu stała za stałą, kontrakt typu futures/forward na wielowalutowy swap typu stała za stałą [RTS2#16 = XXMC] wielowalutowy swap typu stała za zmienną, kontrakt typu futures/forward na wielowalutowy swap typu stała za zmienną [RTS2#16 = XFMC]	500 000 000 EUR	10
	wielowalutowy swap typu zmienna za zmienną, kontrakt typu futures/forward na wielowalutowy swap typu zmienna za zmienną [RTS2#16 = FFMC] wielowalutowy swap inflacyjny, kontrakt typu futures /forward na wielowalutowy swap inflacyjny [RTS2#16 = IFMC] wielowalutowa jednodniowa transakcja swap na rynku międzybankowym, kontrakt typu futures/forward na wielowalutową jednodniową transakcję swap na rynku międzybankowym [RTS2#16 = OSMC] Kryterium segmentacji 2 (RTS2#20) - waluta referencyjna rozumiana jako waluta, w której zdenominowano kwotę referencyjną opcji Kryterium segmentacji 3 (RTS2#22 lub RTS2#23) - wskaźnik inflacji, jeżeli instrumentem bazowym jest jednowalutowy swap inflacyjny albo wielowalutowy swap inflacyjny Kryterium segmentacji 4 (RTS2#21) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 miesiąc Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy
	Klasa zapadalności 4: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 5: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 6: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat Kryterium segmentacji 5 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności opcji określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy Klasa zapadalności 2: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 3: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 4: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 5 lata Klasa zapadalności 5: 5 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 10 lata Klasa zapadalności 6: ponad 10 lat
Wielowalutowe swapy lub swapy walutowe typu stała za zmienną i kontrakty typu futures/forward/ opcje na wielowalutowe swapy lub swapy walutowe typu stała za zmienną swap lub kontrakt typu futures/ forward/opcja na swap, w ramach których dwie strony wymieniaj ą się przepływami pieniężnymi zdenominowanymi w różnych walutach, a przepływy pieniężne realizowane w ramach jednego strumienia płatności są uzależnione od stałej stopy procentowej, podczas gdy przepływy pieniężne realizowane w ramach drugiego strumienia płatności są uzależnione od zmiennej stopy procentowej	podklasę wielowalutowych swapów typu stała za zmienną definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#13 and RTS23#42) - para walut referencyjnych rozumiana jako połączenie dwóch walut, w których zdenomi- nowano dwa strumienie płatności w ramach swapu Kryterium segmentacji 2 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < termin zapadalności < 1 miesiąc Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < zapadalność < 3 miesiące Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < termin zapadalności < 6 miesięcy	50 000 000 EUR	10
RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR	Klasa zapadalności 4: 6 miesięcy < termin zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 5: 1 rok < termin zapadalności < 2 lata
RTS2#5 = SWAP lub FONS lub FWOS lub OPTS	Klasa zapadalności 6: 2 lata < termin zapadalności < 3 lata
RTS2#16 = XFMC	itd.
	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Wielowalutowe swapy lub swapy walutowe typu zmienna za zmienną i kontrakty typu futures/ forward/opcje na wielowalutowe swapy lub swapy walutowe typu zmienna za zmienną swap lub kontrakt typu futures/ forward/opcja na swap, w ramach których dwie strony wymieniaj ą się przepływami pieniężnymi zdenominowanymi w różnych walutach, a przepływy pieniężne realizowane w ramach obydwu strumieni płatności są uzależnione od zmiennych stóp procentowych RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWAP lub FONS lub FWOS lub OPTS RTS2#16 = FFMC	podklasę wielowalutowych swapów typu zmienną za zmienną definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#13 and RTS23#42) - para walut referencyjnych rozumiana jako połączenie dwóch walut, w których zdenomi- nowano dwa strumienie płatności w ramach swapu Kryterium segmentacji 2 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < termin zapadalności < 1 miesiąc Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < zapadalność < 3 miesiące Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < termin zapadalności < 6 miesięcy Klasa zapadalności 4: 6 miesięcy < termin zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 5: 1 rok < termin zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 6: 2 lata < termin zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat	50 000 000 EUR	10
Wielowalutowe swapy lub swapy walutowe typu stała za stałą i kontrakty typu futures/forward/ opcje na wielowalutowe swapy lub swapy walutowe typu stała za stałą swap lub kontrakt typu futures/ forward/opcja na swap, w ramach których dwie strony wymieniaj ą się przepływami pieniężnymi zdenominowanymi w różnych walutach, a przepływy pieniężne realizowane w ramach obydwu strumieni płatności są uzależnione od stałych stóp procentowych RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWAP lub FONS lub FWOS lub OPTS RTS2#16 = XXMC	podklasę wielowalutowych swapów typu stała za stałą definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#13 and RTS23#42) - para walut referencyjnych rozumiana jako połączenie dwóch walut, w których zdenomi- nowano dwa strumienie płatności w ramach swapu Kryterium segmentacji 2 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 miesiąc Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy Klasa zapadalności 4: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok	50 000 000 EUR	10
	Klasa zapadalności 5: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata
	Klasa zapadalności 6: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata
	itd.
	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Wielowalutowe lub walutowe jednodniowe transakcje swap na rynku międzybankowym i kontrakty typu futures/forward/opcje na wielowalutowe lub walutowe jednodniowe transakcje swap na rynku międzybankowym swap lub kontrakt typu futures/ forward/opcja na swap, w ramach których dwie strony wymieniaj ą się przepływami pieniężnymi zdenominowanymi w różnych walutach, a przepływy pieniężne realizowane w ramach przynajmniej jednego strumienia płatności są uzależnione od stopy ustanowionej dla jednodniowej transakcji swap na rynku międzybankowym RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWAP lub FONS lub FWOS lub OPTS RTS2#16 = OSMC	podklasę wielowalutowych jednodniowych transakcji swap na rynku międzybankowym definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#13 and RTS23#42) - para walut referencyjnych rozumiana jako połączenie dwóch walut, w których zdenomi- nowano dwa strumienie płatności w ramach swapu Kryterium segmentacji 2 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 miesiąc Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy Klasa zapadalności 4: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 5: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 6: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat	50 000 000 EUR	10
Wielowalutowe lub walutowe swapy inflacyjne i kontrakty typu futures/forward/opcje na wielowalu- towe lub walutowe swapy inflacyjne swap lub kontrakt typu futures/ forward/opcja na swap, w ramach których dwie strony wymieniaj ą się przepływami pieniężnymi zdenominowanymi w różnych walutach, a przepływy pieniężne realizowane w ramach przynajmniej jednego strumienia płatności są uzależnione od stopy inflacji RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWAP lub FONS lub FWOS lub OPTS RTS2#16 = IFMC	podklasę wielowalutowych swapów inflacyjnych definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#13 and RTS23#42) - para walut referencyjnych rozumiana jako połączenie dwóch walut, w których zdenomi- nowano dwa strumienie płatności w ramach swapu Kryterium segmentacji 2 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 miesiąc Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy Klasa zapadalności 4: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 5: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 6: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat	50 000 000 EUR	10
Jednowalutowe swapy typu stała za zmienną i kontrakty typu futu- res/forward/opcje na jednowalutowe swapy typu stała za zmienną swap lub kontrakt typu futures/ forward/opcja na swap, w ramach których dwie strony wymieniaj ą się przepływami pieniężnymi zdenominowanymi w tej samej walucie, a przepływy pieniężne realizowane w ramach jednego strumienia płatności są uzależnione od stałej stopy procentowej, podczas gdy przepływy pieniężne realizowane w ramach drugiego strumienia płatności są uzależnione od zmiennej stopy procentowej RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWAP lub FONS lub FWOS lub OPTS RTS2#16 = XFSC	podklasę jednowalutowych swapów typu stała za zmienną definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#13) - waluta referencyjna, w której zdenominowano dwa strumienie płatności w ramach swapu Kryterium segmentacji 2 RTS2#8 - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 miesiąc Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy Klasa zapadalności 4: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 5: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 6: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat	50 000 000 EUR	10
Jednowalutowe swapy typu zmienna za zmienną i kontrakty typu futures/forward/opcje na jedno- walutowe swapy typu zmienna za zmienną swap lub kontrakt typu futures/ forward/opcja na swap, w ramach których dwie strony wymieniaj ą się przepływami pieniężnymi zdenominowanymi w tej samej walucie, a przepływy pieniężne realizowane w ramach obydwu strumieni płatności są uzależnione od zmiennych stóp procentowych RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWAP lub FONS lub FWOS lub OPTS RTS2#16 = FFSC	podklasę jednowalutowych swapów typu zmienna za zmienną definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#13) - waluta referencyjna, w której zdenominowano dwa strumienie płatności w ramach swapu Kryterium segmentacji 2 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 miesiąc Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy Klasa zapadalności 4: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 5: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 6: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat	50 000 000 EUR	10
Jednowalutowe swapy typu stała za stałą i kontrakty typu futures/ forward/opcje na jednowalutowe swapy typu stała za stałą swap lub kontrakt typu futures/ forward/opcja na swap, w ramach których dwie strony wymieniaj ą się przepływami pieniężnymi zdenominowanymi w tej samej walucie, a przepływy pieniężne realizowane w ramach obydwu strumieni płatności są uzależnione od stałych stóp procentowych RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR	podklasę jednowalutowych swapów typu stała za stałą definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#13) - waluta referencyjna, w której zdenominowano dwa strumienie płatności w ramach swapu Kryterium segmentacji 2 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 miesiąc Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy	50 000 000 EUR	10
RTS2#5 = SWAP lub FONS lub FWOS lub OPTS	Klasa zapadalności 4: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok
RTS2#16 = XXSC	Klasa zapadalności 5: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata
	Klasa zapadalności 6: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata
	itd.
	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Jednowalutowe jednodniowe transakcje swap na rynku międzybankowym i kontrakty typu futures/ forward/opcje na jednowalutowe jednodniowe transakcje swap na rynku międzybankowym swap lub kontrakt typu futures/ forward/opcja na swap, w ramach których dwie strony wymieniaj ą się przepływami pieniężnymi zdenominowanymi w tej samej walucie, a przepływy pieniężne realizowane w ramach przynajmniej jednego strumienia płatności są uzależnione od stopy ustanowionej dla jednodniowej transakcji swap na rynku międzybankowym RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = SWAP lub FONS lub FWOS lub OPTS RTS2#16 = OSSC	podklasę jednowalutowych jednodniowych transakcji swap na rynku międzybankowym definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#13) - waluta referencyjna, w której zdenominowano dwa strumienie płatności w ramach swapu Kryterium segmentacji 2 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 miesiąc Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy Klasa zapadalności 4: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 5: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 6: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat	50 000 000 EUR	10
Jednowalutowe swapy inflacyjne i kontrakty typu futures/forward/ opcje na jednowalutowe swapy inflacyjne swap lub kontrakt typu futures/ forward/opcja na swap, w ramach których dwie strony wymieniaj ą się przepływami pieniężnymi zdenominowanymi w tej samej walucie, a przepływy pieniężne realizowane w ramach przynajmniej jednego strumienia płatności są uzależnione od stopy inflacji	podklasę jednowalutowych swapów inflacyjnych definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#13) - waluta referencyjna, w której zdenominowano dwa strumienie płatności w ramach swapu Kryterium segmentacji 2 RTS2#8 - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 miesiąc	50 000 000 EUR	10
RTS2#3 = DERV	Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące
RTS2#4 = INTR	Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy
RTS2#5 = SWAP lub FONS lub FWOS lub OPTS	Klasa zapadalności 4: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok
RTS2#16 = IFSC	Klasa zapadalności 5: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata
	Klasa zapadalności 6: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata
	itd.
	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Inne instrumenty pochodne stóp procentowych instrument pochodny stóp procentowych, który nie należy do żadnej z wymienionych powyżej podklas aktywów RTS2#3 = DERV RTS2#4 = INTR RTS2#5 = OTHR	uznaje się, że dla wszystkich innych instrumentów pochodnych stóp procentowych nie istnieje płynny rynek"

7) tabela 6.1 otrzymuje brzmienie:

"Tabela 6.1

Instrumenty pochodne na akcje - klasy, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku

Klasa aktywów - instrumenty pochodne na akcje

każdy kontrakt zdefiniowany w sekcji C pkt 4 w załączniku I do dyrektywy 2014/65/UE dotyczący:

a) jednej lub większej liczby akcji, kwitów depozytowych, funduszy inwestycyjnych typu ETF, certyfikatów, innych podobnych instrumentów finansowych, przepływów pieniężnych lub innych produktów powiązanych z wynikami jednego lub większej liczby akcji, kwitów depozytowych, funduszy inwestycyjnych typu ETF, certyfikatów lub innych podobnych instrumentów finansowych;

b) indeksu akcji, kwitów depozytowych, funduszy inwestycyjnych typu ETF, certyfikatów, innych podobnych instrumentów finansowych, przepływów pieniężnych lub innych produktów powiązanych z wynikami jednej lub większej liczby akcji, kwitów depozytowych, funduszy inwestycyjnych typu ETF, certyfikatów lub innych podobnych instrumentów finansowych

Klasa aktywów - instrumenty pochodne na akcje
Podklasa aktywów			Aby określić klasy instrumentów finansowych, co do których uznano, że nie istnieje dla nich płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), stosuje się następującą metodę
Opcje indeksowe opcja, której instrumentem bazowym jest indeks złożony z akcji RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = OPTN RTS2#27 = STIX RTS23#26 lub jeżeli zero RTS23#28			uznaje się, że dla wszystkich opcji indeksowych istnieje płynny rynek
Kontrakty typu futures/forward na indeks giełdowy kontrakt typu futures/forward, którego instrumentem bazowym jest indeks złożony z akcji RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = FUTR lub FORW RTS2#27 = STIX RTS23#26 lub jeżeli zero RTS23#28			uznaje się, że dla wszystkich kontraktów typu futures/forward na indeks giełdowy istnieje płynny rynek
Opcje na akcje opcja, której instrumentem bazowym jest akcja lub koszyk akcji powstały w rezultacie zdarzenia korporacyjnego RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = OPTN RTS2#27 = SHRS RTS23#26 lub jeżeli zero RTS23#28			uznaje się, że dla wszystkich opcji na akcje istnieje płynny rynek
Kontrakty typu futures/forward na akcje kontrakt typu futures/forward, którego instrumentem bazowym jest akcja lub koszyk akcji powstały w rezultacie zdarzenia korporacyjnego RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = FUTR lub FORW RTS2#27 = SHRS RTS23#26 lub jeżeli zero RTS23#28			uznaje się, że dla wszystkich kontraktów typu futures/forward na akcje istnieje płynny rynek
Opcje na dywidendę z akcji opcja na dywidendę z określonej akcji RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = OPTN RTS2#27 = DVSE RTS23#26 lub jeżeli zero RTS23#28			uznaje się, że dla wszystkich opcji na dywidendę z akcji istnieje płynny rynek
Kontrakty typu futures/forward na dywidendę z akcji kontrakt typu futures/forward na dywidendę z określonej akcji RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = FUTR lub FORW RTS2#27 = DVSE RTS23#26 lub jeżeli zero RTS23#28			uznaje się, że dla wszystkich kontraktów typu futures/forward na dywidendę z akcji istnieje płynny rynek
Opcje na indeks dywidendowy opcja na indeks złożony z dywidend wypłacanych z więcej niż jednej akcji RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = OPTN RTS2#27 = DIVI RTS23#26 lub jeżeli zero RTS23#28			uznaje się, że dla wszystkich opcji na indeks dywidendowy istnieje płynny rynek
Kontrakty typu futures/forward na indeks dywidendowy kontrakt typu futures/forward na indeks złożony z dywidend wypłacanych z więcej niż jednej akcji RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = FUTR lub FORW RTS2#27 = DIVI RTS23#26 lub jeżeli zero RTS23#28			uznaje się, że dla wszystkich kontraktów typu futures/forward na indeks dywidendowy istnieje płynny rynek
Opcje na indeks zmienności opcja, której instrumentem bazowym jest indeks zmienności, tj. indeks powiązany ze zmiennością określonego instrumentu bazowego w formie indeksu instrumentów kapitałowych RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = OPTN RTS2#27 = VOLI RTS23#26 lub jeżeli zero RTS23#28			uznaje się, że dla wszystkich opcji na indeks zmienności istnieje płynny rynek
Kontrakty typu futures/forward na indeks zmienności kontrakt typu futures/forward, którego instrumentem bazowym jest indeks zmienności, tj. indeks powiązany ze zmiennością określonego instrumentu bazowego w formie indeksu instrumentów kapitałowych RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = FUTR lub FORW RTS2#27 = VOLI RTS23#26 lub jeżeli zero RTS23#28			uznaje się, że dla wszystkich kontraktów typu futures/forward na indeks zmienności istnieje płynny rynek
Opcje na fundusze inwestycyjne typu ETF opcja, której instrumentem bazowym jest fundusz inwestycyjny typu ETF RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = OPTN RTS2#27 = ETFS RTS23#26 lub jeżeli zero RTS23#28			uznaje się, że dla wszystkich opcji na fundusze inwestycyjne typu ETF istnieje płynny rynek
Kontrakty typu futures/forward na fundusze inwestycyjne typu ETF kontrakt typu futures/forward, którego instrumentem bazowym jest fundusz inwestycyjny typu ETF RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = FUTR lub FORW RTS2#27 = ETFS RTS23#26 lub jeżeli zero RTS23#28			uznaje się, że dla wszystkich kontraktów typu futures/forward na fundusz inwestycyjny typu ETF istnieje płynny rynek
Klasa aktywów - instrumenty pochodne na akcje
Podklasa aktywów	Aby określić klasy instrumentów finansowych, co do których uznano, że nie istnieje dla nich płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), każdą podklasę aktywów dzieli się na dalsze podklasy w następujący sposób			Uznaje się, że dla danej podklasy nie istnieje płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), jeżeli klasa ta nie spełnia co najmniej jednego z poniższych ilościowych kryteriów płynności.
				Średnia dzienna kwota referencyjna (ADNA) [ilościowe kryterium płynności 1]	Średnia dzienna liczba transakcji [ilościowe kryterium płynności 2]
Swapy RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = SWAP	podklasę swapów definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS2#27) - rodzaj instrumentu bazowego: instrument jednopodmio- towy, indeks, koszyk Kryterium segmentacji 2 (RTS23#26 lub jeżeli zero RTS23#28) - instrument bazowy w formie instrumentu jednopodmiotowego, indeksu, koszyka Kryterium segmentacji 3 (RTS2#28) - parametr: parametr podstawowych wyników stopy zwrotu z ceny, parametr zwrotu z dywidendy, parametr zwrotu z tytułu wariancji, parametr zwrotu z tytułu zmienności Kryterium segmentacji 4 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu określony w następujący sposób:			50 000 000 EUR
	Parametr podstawowych wyników w postaci zwrotu z ceny	Parametr zwrotu z tytułu wariancji/zmienno ści	Parametr zwrotu z dywidendy
	Klasa zapadalności 1:0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 miesiąc	Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące	Klasa zapadalności 1:0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok
	Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące	Klasa zapadalności 2: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy	Klasa zapadalności 2: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata
	Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy	Klasa zapadalności 3: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok	Klasa zapadalności 3: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata
	Klasa zapadalności 4: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok	Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata	itd.
	Klasa zapadalności 5: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata	Klasa zapadalności 5: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
	Klasa zapadalności 6: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata	itd.
	itd.	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Swapy portfelowe RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = PSWP	podklasę swapów portfelowych definiuje się w oparciu o specyficzne połączenie następujących kryteriów segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS2#27) - rodzaj instrumentu bazowego: instrument jednopodmio- towy, indeks, koszyk Kryterium segmentacji 2 (RTS23#26 lub jeżeli zero RTS23#28) - instrument bazowy w formie instrumentu jednopodmiotowego, indeksu, koszyka Kryterium segmentacji 3 (RTS2#28) - parametr: parametr podstawowych wyników stopy zwrotu z ceny, parametr zwrotu z dywidendy, parametr zwrotu z tytułu wariancji, parametr zwrotu z tytułu zmienności Kryterium segmentacji 4 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu portfelowego określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 miesiąc Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy Klasa zapadalności 4: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 5: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 6: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat			50 000 000 EUR	15
Klasa aktywów - instrumenty pochodne na akcje
Podklasa aktywów	Aby określić klasy instrumentów finansowych, co do których uznano, że nie istnieje dla nich płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), stosuje się następującą metodę
Inne instrumenty pochodne na akcje instrument pochodny na akcje, który nie należy do żadnej z wymienionych powyżej podklas aktywów RTS2#3 = DERV RTS2#4 = EQUI RTS2#5 = OTHR	uznaje się, że dla wszystkich innych instrumentów pochodnych na akcje nie istnieje płynny rynek"

8) tabela 7.1 otrzymuje brzmienie:

"Tabela 7.1

Towarowe instrumenty pochodne - klasy, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku

Klasa aktywów - towarowe instrumenty pochodne
Podklasa aktywów	Aby określić klasy instrumentów finansowych, co do których uznano, że nie istnieje dla nich płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), każdą podklasę aktywów dzieli się na dalsze podklasy w następujący sposób				Uznaje się, że dla danej podklasy nie istnieje płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), jeżeli klasa ta nie spełnia co najmniej jednego z poniższych progów
					Średnia dzienna kwota referencyjna (ADNA) [ilościowe kryterium płynności 1]	Średnia dzienna liczba transakcji [ilościowe kryterium płynności 2]
Kontrakty typu futures/ forward na towary metalowe RTS2#3 = »DERV« i RTS2#4 = »COMM« i RTS23#35 = »METL« i [RTS2#5 = »FUTR« lub »FORW«]	podklasę kontraktu typu futures/forward na towary metalowe definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#36) - rodzaj metalu: metal szlachetny, metal nieszlachetny Kryterium segmentacji 2 (RTS23#37) - metal bazowy Kryterium segmentacji 3 (RTS2#15) - waluta referencyjna rozumiana jako waluta, w której zdenominowano kwotę referencyjną kontraktu typu futures/forward Kryterium segmentacji 4 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności kontraktu typu futures/forward określony w następujący sposób:				10 000 000 EUR	10
	Metale szlachetne	Metale nieszlachetne
	Klasa zapadalności 1:0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące	Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok
	Klasa zapadalności 2: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok	Klasa zapadalności 2: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata
	Klasa zapadalności 3: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata	Klasa zapadalności 3: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata
	Klasa zapadalności 4: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata	itd.
	itd.	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Opcje na towary metalowe RTS2#3 = »DERV« i RTS2#4 = »COMM« i RTS23#35 = »METL« i RTS2#5 = »OPTN«	podklasę opcji na towary metalowe definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#36) - rodzaj metalu: metal szlachetny, metal nieszlachetny Kryterium segmentacji 2 (RTS23#37) - metal bazowy Kryterium segmentacji 3 (RTS2#15) - waluta referencyjna rozumiana jako waluta, w której zdenominowano kwotę referencyjną opcji Kryterium segmentacji 4 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności opcji określony w następujący sposób:				10 000 000 EUR	10
	Metale szlachetne	Metale nieszlachetne
	Klasa zapadalności 1:0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące	Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok
	Klasa zapadalności 2: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok	Klasa zapadalności 2: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata
	Klasa zapadalności 3: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata	Klasa zapadalności 3: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata
	Klasa zapadalności 4: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata	itd.
	itd.	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Swapy towarów metalowych RTS2#3 = »DERV« i RTS2#4 = »COMM« i RTS23#35 = »METL« i RTS2#5 = »SWAP«	podklasę swapu towarów metalowych definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#36) - rodzaj metalu: metal szlachetny, metal nieszlachetny Kryterium segmentacji 2 (RTS23#37) - metal bazowy Kryterium segmentacji 3 (RTS2#15) - waluta referencyjna rozumiana jako waluta, w której zdenominowano kwotę referencyjną swapu Kryterium segmentacji 4 (RTS23#34) - rodzaj dostawy rozumiany jako gotówkowy, fizyczny lub opcjonalny Kryterium segmentacji 5 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu określony w następujący sposób:				10 000 000 EUR	10
	Metale szlachetne	Metale nieszlachetne
	Klasa zapadalności 1:0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące	Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok
	Klasa zapadalności 2: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok	Klasa zapadalności 2: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata
	Klasa zapadalności 3: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata	Klasa zapadalności 3: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata
	Klasa zapadalności 4: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata	itd.
	itd.	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Kontrakty typu futures/ forward na towary energetyczne RTS2#3 = »DERV« i RTS2#4 = »COMM« i RTS23#35 = »NRGY« i [RTS2#5 = »FUTR« lub »FORW«]	podklasę kontraktu typu futures/forward na towary energetyczne definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#36) - rodzaj energii: ropa naftowa, destylaty, węgiel, lekkie pozostałości, gaz ziemny, energia elektryczna, nośniki energii Kryterium segmentacji 2 (RTS23#37) - energia bazowa Kryterium segmentacji 3 (RTS2#15) - waluta referencyjna rozumiana jako waluta, w której zdenominowano kwotę referencyjną kontraktu typu futures/forward Kryterium segmentacji 4 - [usunięto]				10 000 000 EUR	10
	Kryterium segmentacji 5 (RTS2#14) - miejsce dostawy/rozliczenia w środkach pieniężnych mające zastosowanie do wszystkich rodzajów energii Kryterium segmentacji 6 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności kontraktu typu futures/forward określony w następujący sposób:
	Ropa naftowa / destylaty / frakcje lekkie	Węgiel	Gaz ziemny / energia elektryczna / nośniki energii
	Klasa zapadalności 1:0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 4 miesiące	Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy	Klasa zapadalności 1:0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 miesiąc
	Klasa zapadalności 2: 4 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 8 miesięcy	Klasa zapadalności 2: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok	Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok
	Klasa zapadalności 3: 8 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok	Klasa zapadalności 3: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata	Klasa zapadalności 3: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata
	Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata	itd.	itd.
	itd.	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Opcje na towary energetyczne RTS2#3 = »DERV« i RTS2#4 = »COMM« i RTS23#35 = »NRGY« i RTS2#5 = »OPTN«	podklasę opcji na towary energetyczne definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#36) - rodzaj energii: ropa naftowa, destylaty, węgiel, lekkie pozostałości, gaz ziemny, energia elektryczna, nośniki energii Kryterium segmentacji 2 (RTS23#37) - energia bazowa Kryterium segmentacji 3 (RTS2#15) - waluta referencyjna rozumiana jako waluta, w której zdenominowano kwotę referencyjną opcji Kryterium segmentacji 4 - [usunięto] Kryterium segmentacji 5 (RTS2#14) - miejsce dostawy/rozliczenia w środkach pieniężnych mające zastosowanie do wszystkich rodzajów energii Kryterium segmentacji 6 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności opcji określony w następujący sposób:				10 000 000 EUR	10
	Ropa naftowa / destylaty / frakcje lekkie	Węgiel	Gaz ziemny / energia elektryczna / nośniki energii
	Klasa zapadalności 1:0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 4 miesiące	Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy	Klasa zapadalności 1:0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 miesiąc
	Klasa zapadalności 2: 4 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 8 miesięcy	Klasa zapadalności 2: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok	Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok
	Klasa zapadalności 3: 8 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok	Klasa zapadalności 3: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata	Klasa zapadalności 3: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata
	Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata	itd.	itd.
	itd.	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Swapy towarów energetycznych RTS2#3 = »DERV« i RTS2#4 = »COMM« i RTS23#35 = »NRGY« i RTS2#5 = »SWAP«	podklasę swapu towarów energetycznych definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#36) - rodzaj energii: ropa naftowa, destylaty, węgiel, lekkie pozostałości, gaz ziemny, energia elektryczna, nośniki energii Kryterium segmentacji 2 (RTS23#37) - energia bazowa Kryterium segmentacji 3 (RTS2#15) - waluta referencyjna rozumiana jako waluta, w której zdenominowano kwotę referencyjną swapu Kryterium segmentacji 4 (RTS23#34) - rodzaj dostawy rozumiany jako gotówkowy, fizyczny lub opcjonalny Kryterium segmentacji 5 - [usunięto] Kryterium segmentacji 6 (RTS2#14) - miejsce dostawy/rozliczenia w środkach pieniężnych mające zastosowanie do wszystkich rodzajów energii Kryterium segmentacji 7 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu określony w następujący sposób:				10 000 000 EUR	10
Klasa aktywów - towarowe instrumenty pochodne
	Ropa naftowa / destylaty / frakcje lekkie	Węgiel		Gaz ziemny / energia elektryczna / nośniki energii
	Klasa zapadalności 1:0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 4 miesiące	Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy		Klasa zapadalności 1:0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 miesiąc
	Klasa zapadalności 2: 4 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 8 miesięcy	Klasa zapadalności 2: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok		Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok
	Klasa zapadalności 3: 8 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok	Klasa zapadalności 3: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata		Klasa zapadalności 3: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata
	Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata	itd.		itd.
	itd.	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat		Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
	Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Kontrakty typu futures/ forward na towary rolne RTS2#3 = »DERV« i RTS2#4 = »COMM« i RTS23#35 = »AGRI« i [RTS2#5 = »FUTR« lub »FORW«]	podklasę kontraktu typu futures/forward na towary rolne definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#36 i RTS23#37) - bazowe towary rolne (podprodukty i dalsze podprodukty) Kryterium segmentacji 2 (RTS2#15) - waluta referencyjna rozumiana jako waluta, w której zdenominowano kwotę referencyjną kontraktu typu futures/forward				10 000 000 EUR	10
Klasa aktywów - towarowe instrumenty pochodne
	Kryterium segmentacji 3 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności kontraktu typu futures/forward określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 2: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy Klasa zapadalności 3: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Opcje na towary rolne RTS2#3 = »DERV« i RTS2#4 = »COMM« i RTS23#35 = »AGRI« i RTS2#5 = »OPTN«	podklasę opcji na towary rolne definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#36 i RTS23#37) - bazowe towary rolne (podprodukty i dalsze podprodukty) Kryterium segmentacji 2 (RTS2#15) - waluta referencyjna rozumiana jako waluta, w której zdenominowano kwotę referencyjną opcji Kryterium segmentacji 3 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności opcji określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 2: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy Klasa zapadalności 3: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok				10 000 000 EUR	10
	Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Swapy towarów rolnych RTS2#3 = »DERV« i RTS2#4 = »COMM« i RTS23#35 = »AGRI« i RTS2#5 = »SWAP«	podklasę swapu towarów rolnych definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#36 i RTS23#37) - bazowe towary rolne (podprodukty i dalsze podprodukty) Kryterium segmentacji 2 (RTS2#15) - waluta referencyjna rozumiana jako waluta, w której zdenominowano kwotę referencyjną swapu Kryterium segmentacji 3 (RTS23#34) - rodzaj dostawy rozumiany jako gotówkowy, fizyczny lub opcjonalny Kryterium segmentacji 4 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 2: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy Klasa zapadalności 3: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata				10 000 000 EUR	10
	itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Podklasa aktywów	Aby określić klasy instrumentów finansowych, co do których uznano, że nie istnieje dla nich płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), stosuje się następującą metodę
Inne towarowe instrumenty pochodne towarowy instrument pochodny, który nie należy do żadnej z wymienionych powyżej podklas aktywów	uznaje się, że dla wszystkich innych towarowych instrumentów pochodnych nie istnieje płynny rynek"

9) tabela 8.1 otrzymuje brzmienie:

"Tabela 8.1

Instrumenty pochodne na waluty - klasy, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku

Klasa aktywów - instrumenty pochodne na waluty
instrument finansowy związany z walutami zdefiniowany w sekcji C pkt 4 w załączniku I do dyrektywy 2014/65/UE
Podklasa aktywów	Aby określić klasy instrumentów finansowych, co do których uznano, że nie istnieje dla nich płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), każdą podklasę aktywów dzieli się na dalsze podklasy w następujący sposób	Uznaje się, że dla danej podklasy nie istnieje płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), jeżeli klasa ta nie spełnia co najmniej jednego z poniższych ilościowych kryteriów płynności.
		Średnia dzienna kwota referencyjna (ADNA) [ilościowe kryterium płynności 1]	Średnia dzienna liczba transakcji [ilościowe kryterium płynności 2]
Kontrakt typu forward bez obowiązku dostawy (NDF) oznacza kontrakt typu forward, który, zgodnie z warunkami, rozlicza się w środkach pieniężnych pomiędzy kontrahentami, w przypadku gdy kwotę rozliczenia określa się na podstawie różnicy w kursie walutowym dwóch walut między dniem zawarcia transakcji a dniem wyceny. W dniu rozliczenia jedna strona będzie winna drugiej stronie różnicę netto między (i) kursem walutowym na dzień zawarcia transakcji; a (ii) kursem walutowym w dniu wyceny, na podstawie kwoty referencyjnej, przy czym taka kwota netto jest należna w walucie rozliczeniowej określonej w kontrakcie. RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CURR RTS2#5 = FORW RTS2#26 = NDLV	podklasę walutowych kontraktów typu forward bez obowiązku dostawy definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#13 i RTS23#47) - para walut bazowych rozumiana jako połączenie dwóch walut będących podstawą kontraktu pochodnego Kryterium segmentacji 2 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności kontraktu typu forward określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 tydzień Klasa zapadalności 2: 1 tydzień < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 5: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat	Uznaje się, że dla wszystkich innych kontraktów typu forward bez obowiązku dostawy nie istnieje płynny rynek
Kontrakt typu forward z obowiązkiem dostawy (DF) oznacza kontrakt typu forward, który dotyczy wyłącznie wymiany dwóch różnych walut w terminie rozliczenia określonym w przyszłym kontrakcie po stałym kursie uzgodnionym w momencie rozpoczęcia kontraktu obejmuj ącego wymianę. RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CURR RTS2#5 = FORW RTS2#26 = DLVB	podklasę walutowych kontraktów typu forward z obowiązkiem dostawy definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#13 i RTS23#47) - para walut bazowych rozumiana jako połączenie dwóch walut będących podstawą kontraktu pochodnego Kryterium segmentacji 2 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności kontraktu typu forward określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 tydzień Klasa zapadalności 2: 1 tydzień < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 5: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat	Uznaje się, że dla wszystkich innych kontraktów typu forward z obowiązkiem dostawy nie istnieje płynny rynek
Opcje walutowe bez obowiązku dostawy (NDO) oznaczaj ą opcje, które, zgodnie z warunkami, rozlicza się w środkach pieniężnych pomiędzy kontrahentami, w przypadku gdy kwotę rozliczenia określa się na podstawie różnicy w kursie walutowym dwóch walut między dniem zawarcia transakcji a dniem wyceny. W dniu rozliczenia jedna strona będzie winna drugiej stronie różnicę netto między (i) kursem walutowym na dzień zawarcia transakcji; a (ii) kursem walutowym w dniu wyceny, na podstawie kwoty referencyjnej, przy czym taka kwota netto jest należna w walucie rozliczeniowej określonej w kontrakcie. RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CURR RTS2#5 = OPTN RTS2#26 = NDLV	podklasę opcji walutowych bez obowiązku dostawy definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#13 i RTS23#47) - para walut bazowych rozumiana jako połączenie dwóch walut będących podstawą kontraktu pochodnego Kryterium segmentacji 2 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności opcji określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 tydzień Klasa zapadalności 2: 1 tydzień < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 5: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat	Uznaje się, że dla wszystkich opcji walutowych bez obowiązku dostawy nie istnieje płynny rynek
Opcje walutowe z obowiązkiem dostawy (DO) oznacza opcję, który dotyczy wyłącznie wymiany dwóch różnych walut w terminie rozliczenia określonym w przyszłym kontrakcie po stałym kursie uzgodnionym w momencie rozpoczęcia kontraktu obejmuj ącego wymianę. RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CURR RTS2#5 = OPTN RTS2#26 = DLVB	podklasę opcji walutowych z obowiązkiem dostawy definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#13 i RTS23#47) - para walut bazowych rozumiana jako połączenie dwóch walut będących podstawą kontraktu pochodnego Kryterium segmentacji 2 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności opcji określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 tydzień Klasa zapadalności 2: 1 tydzień < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 5: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat	Uznaje się, że dla wszystkich opcji walutowych z obowiązkiem dostawy nie istnieje płynny rynek
Swapy walutowe bez obowiązku dostawy (NDS) oznaczaj ą swapy, które, zgodnie z warunkami, rozlicza się w środkach pieniężnych pomiędzy kontrahentami, w przypadku gdy kwotę rozliczenia określa się na podstawie różnicy w kursie walutowym dwóch walut między dniem zawarcia transakcji a dniem wyceny. W dniu rozliczenia jedna strona będzie winna drugiej stronie różnicę netto między (i) kursem walutowym na dzień zawarcia transakcji; a (ii) kursem walutowym w dniu wyceny, na podstawie kwoty referencyjnej, przy czym taka kwota netto jest należna w walucie rozliczeniowej określonej w kontrakcie. RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CURR RTS2#5 = SWAP RTS2#26 = NDLV	podklasę swapów walutowych bez obowiązku dostawy definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#13 i RTS23#47) - para walut bazowych rozumiana jako połączenie dwóch walut będących podstawą kontraktu pochodnego Kryterium segmentacji 2 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 tydzień Klasa zapadalności 2: 1 tydzień < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 5: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat	Uznaje się, że dla wszystkich swapów walutowych bez obowiązku dostawy (NDS) nie istnieje płynny rynek
Swapy walutowe z obowiązkiem dostawy (DS) oznaczaj ą swapy, które dotyczą jedynie wymiany dwóch różnych walut w terminie rozliczenia określonym w przyszłym kontrakcie po stałym kursie uzgodnionym w momencie rozpoczęcia kontraktu obejmuj ącego wymianę. RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CURR RTS2#5 = SWAP RTS2#26 = DLVB	podklasę swapów walutowych z obowiązkiem dostawy definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#13 i RTS23#47) - para walut bazowych rozumiana jako połączenie dwóch walut będących podstawą kontraktu pochodnego Kryterium segmentacji 2 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności swapu określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 tydzień Klasa zapadalności 2: 1 tydzień < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 5: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat	Uznaje się, że dla wszystkich swapów walutowych z obowiązkiem dostawy (DS) nie istnieje płynny rynek
Kontrakty walutowe typu futures RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CURR RTS2#5 = FUTR	podklasę kontraktów walutowych typu futures definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#13 i RTS23#47) - para walut bazowych rozumiana jako połączenie dwóch walut będących podstawą kontraktu pochodnego Kryterium segmentacji 2 RTS2#8 - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności instrumentu typu futures określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 tydzień Klasa zapadalności 2: 1 tydzień < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 4: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 5: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat	Uznaje się, że dla wszystkich kontraktów walutowych typu futures nie istnieje płynny rynek
Klasa aktywów - instrumenty pochodne na waluty
Podklasa aktywów	Aby określić klasy instrumentów finansowych, co do których uznano, że nie istnieje dla nich płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), stosuje się następującą metodę
Inne instrumenty pochodne na waluty instrument pochodny na waluty, który nie należy do żadnej z wymienionych powyżej podklas aktywów RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CURR RTS2#5 = OTHR	uznaje się, że dla wszystkich innych instrumentów pochodnych na waluty nie istnieje płynny rynek"

10) tabele 9.1, 9.2 i 9.3 otrzymują następujące brzmienie:

"Tabela 9.1

Kredytowe instrumenty pochodne - klasy, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku

Klasa aktywów - kredytowe instrumenty pochodne
Podklasa aktywów	Aby określić klasy instrumentów finansowych, co do których uznano, że nie istnieje dla nich płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), każdą podklasę aktywów dzieli się na dalsze podklasy w następujący sposób	Uznaje się, że dla danej podklasy nie istnieje płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), jeżeli klasa ta nie spełnia co najmniej jednego z poniższych ilościowych kryteriów płynności. W odniesieniu do podklas, co do których uznano, że istnieje dla nich płynny rynek, zastosowanie ma - w stosownych przypadkach - dodatkowe jakościowe kryterium płynności
		Średnia dzienna kwota referencyjna (ADNA) [ilościowe kryterium płynności 1]	Średnia dzienna liczba transakcji [ilościowe kryterium płynności 2]	Status »bieżący« (ang. on-the-run) indeksu [dodatkowe jakościowe kryterium płynności]
Indeksowany swap ryzyka kredytowego (CDS) swap, w przypadku którego wymiana przepływów pieniężnych jest powiązana z wiarygodnością kredytową kilku emitentów instrumentów finansowych, tworzących indeks, i wystąpieniem zdarzeń kredytowych RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CRDT	podklasę indeksowanych swapów ryzyka kredytowego definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS2#34) - indeks bazowy Kryterium segmentacji 2 (RTS2#42) - waluta referencyjna definiowana jako waluta, w której zdenomi- nowano kwotę referencyjną instrumentu pochodnego Kryterium segmentacji 3 (RTS2#8) - klasa okresu pozostałego do zapadalności swapu ryzyka kredytowego określona w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 2: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 3: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat	200 000 000 EUR	10	Uznaje się, że dla indeksu bazowego istnieje płynny rynek: 1) w całym okresie, w którym indeks ma status »bieżący« (ang. on-the-run) 2) przez pierwszych 30 dni roboczych, w których indeks ma status »poprzedzający« (ang. 1x Off-the-run) indeks »bieżący« oznacza kroczącą najnowszą wersję (serię) indeksu utworzonego w dniu, w którym skład indeksu zaczyna obowiązywać, i traci ważność jeden dzień przed dniem, w którym skład nowej wersji (serii) indeksu zaczyna obowiązywać. status »poprzedzający« (ang. 1x of-the- run) indeksu oznacza wersję (serię) indeksu bezpośrednio poprzedzającą wersję (serię) »bieżącą« w określonym momencie. Wersja (seria) traci status serii »bieżącej« i zyskuje status serii »poprzedzającej« w momencie utworzenia najnowszej wersji (serii) indeksu.
Jednopodmiotowy swap ryzyka kredytowego (CDS) swap, w przypadku którego wymiana przepływów pieniężnych jest powiązana z wiarygodnością kredytową jednego emitenta instrumentów finansowych i wystąpieniem zdarzeń kredytowych RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CRDT	podklasę jednopodmiotowych swapów ryzyka kredytowego definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS2#41) - bazowy podmiot referencyjny Kryterium segmentacji 2 (RTS2#39) - rodzaj bazowego podmiotu referencyjnego określonego w następujący sposób: »emitent długu państwowego i długu publicznego« oznacza podmiot emitujący, którym jest: a) Unia; b) państwo członkowskie, w tym dowolna agenda rządowa, agencja lub spółka celowa danego państwa członkowskiego; c) podmiot państwowy niewymieniony w lit. a) i b); d) członek federacji, w przypadku federalnego państwa członkowskiego; e) spółka celowa dla kilku państw członkowskich;	10 000 000 EUR	10
	f) międzynarodowa instytucja finansowa ustanowiona przez co najmniej dwa państwa członkowskie, której celem jest pozyskiwanie środków finansowych i świadczenie pomocy finansowej z korzyścią dla jej członków, którzy doświadczają poważnych problemów finansowych lub są zagrożeni takimi problemami; lub g) Europejski Bank Inwestycyjny; h) podmiot publiczny, który nie jest emitentem długu państwowego, jak określono w lit. a)-c). »Emitent korporacyjny« oznacza podmiot emitujący niebędący emitentem długu państwowego ani długu publicznego. Kryterium segmentacji 3 (RTS2#42) - waluta referencyjna definiowana jako waluta, w której zdenomi- nowano kwotę referencyjną instrumentu pochodnego Kryterium segmentacji 4 (RTS2#8) - klasa okresu pozostałego do zapadalności swapu ryzyka kredytowego określona w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 2: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 3: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3
	lata Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Opcje indeksowe na swap ryzyka kredytowego opcja, której instrumentem bazowym jest indeks swapu ryzyka kredytowego RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CRDT	podklasę opcji indeksowej swapu ryzyka kredytowego definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#26) - podklasa indeksowanych swapów ryzyka kredytowego określona dla podklasy aktywów indeksowanych swapów ryzyka kredytowego Kryterium segmentacji 2 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności opcji określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy Klasa zapadalności 2: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 3: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 4: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata	Uznaje się, że opcja indeksowa swapu ryzyka kredytowego, której bazowym indeksem swapu ryzyka kredytowego jest podklasa, dla której stwierdzono istnienie płynnego rynku, i której okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności wynosi od 0 do 6 miesięcy, posiada płynny rynek Nie uznaje się, że opcja indeksowa swapu ryzyka kredytowego, której bazowym indeksem swapu ryzyka kredytowego jest podklasa, dla której stwierdzono istnienie płynnego rynku, i której okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności nie wynosi od 0 do 6 miesięcy, posiada płynny rynek Nie uznaje się, że opcja indeksowa swapu ryzyka kredytowego, której bazowym indeksem swapu ryzyka kredytowego jest podklasa, dla której nie stwierdzono istnienia płynnego rynku, posiada płynny rynek, w przypadku dowolnego okresu pozostałego do zapadalności klasy zapadalności
Klasa aktywów - kredytowe instrumenty pochodne
	itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Opcje na jednopodmiotowy swap ryzyka kredytowego opcja, której instrumentem bazowym jest jednopodmiotowy swap ryzyka kredytowego RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CRDT	podklasę opcji na jednopodmiotowy swap ryzyka kredytowego definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS23#26) - podklasa jednopodmiotowych swapów ryzyka kredytowego określona w odniesieniu do podklasy aktywów jednopodmiotowych swapów ryzyka kredytowego Kryterium segmentacji 2 (RTS2#8) - okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności opcji określony w następujący sposób: Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy Klasa zapadalności 2: 6 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok Klasa zapadalności 3: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata Klasa zapadalności 4: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata	uznaje się, że opcja na jednopodmiotowy swap ryzyka kredytowego, której bazowym jednopodmiotowym swapem ryzyka kredytowego jest podklasa, dla której stwierdzono istnienie płynnego rynku, i której okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności wynosi od 0 do 6 miesięcy, posiada płynny rynek nie uznaje się, że opcja na jednopodmiotowy swap ryzyka kredytowego, której bazowym jednopodmiotowym swapem ryzyka kredytowego jest podklasa, dla której stwierdzono istnienie płynnego rynku, i której okres pozostały do zapadalności klasy zapadalności nie wynosi od 0 do 6 miesięcy, posiada płynny rynek nie uznaje się, że opcja na jednopodmiotowy swap ryzyka kredytowego, której bazowym indeksem swapu ryzyka kredytowego jest podklasa, dla której nie stwierdzono istnienia płynnego rynku, posiada płynny rynek, w przypadku dowolnego okresu pozostałego do zapadalności klasy zapadalności
	itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Klasa aktywów - kredytowe instrumenty pochodne
Podklasa aktywów	Aby określić klasy instrumentów finansowych, co do których uznano, że nie istnieje dla nich płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), stosuje się następującą metodę
Inne kredytowe instrumenty pochodne kredytowy instrument pochodny, który nie należy do żadnej z wymienionych powyżej podklas aktywów RTS2#3 = DERV RTS2#4 = CRDT RTS2#5 = OTHR	uznaje się, że dla wszystkich innych kredytowych instrumentów pochodnych nie istnieje płynny rynek

Tabela 9.2

Kredytowe instrumenty pochodne - przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których stwierdzono istnienie płynnego rynku

Klasa aktywów - kredytowe instrumenty pochodne

Podklasa aktywów

Percentyle i dolne granice progów, które należy stosować przy obliczaniu przedtransakcyjnych i posttransakcyjnych progów wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, co do których uznano, że istnieje dla nich płynny rynek

Transakcje, które należy wziąć pod uwagę przy obliczaniu progów

Przed transakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu

Przedtransakcyjny próg dużej skali

Posttransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu

Posttransakcyjny próg dużej skali

Obrót - percentyl

Dolna granica Progu

Obrót - percentyl

Dolna granica Progu

Obrót - percentyl

Wolumen - percentyl

Dolna granica progu

Obrót - percentyl

Wolumen - percentyl

Dolna granica progu

Indeksowany swap ryzyka kredytowego (CDS)

Progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy

S1

S2

S3

S4

2 500 000 EUR

70

5 000 000 EUR

80

60

7 500 000 EUR

90

70

10 000 000 EUR

30

40

50

60

Jednopodmio- towy swap ryzyka kredytowego (CDS)

Progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy

S1

S2

S3

S4

2 500 000 EUR

70

5 000 000 EUR

80

60

7 500 000 EUR

90

70

10 000 000 EUR

30

40

50

60

Opcje indeksowe na swap ryzyka kredytowego

Progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy

S1

S2

S3

S4

2 500 000 EUR

70

5 000 000 EUR

80

60

7 500 000 EUR

90

70

10 000 000 EUR

30

40

50

60

Opcje na jednopodmio- towy swap ryzyka kredytowego

Progi należy obliczyć dla każdej podklasy w ramach podklasy aktywów, biorąc pod uwagę transakcje zrealizowane na instrumentach finansowych należących do danej podklasy

S1

S2

S3

S4

2 500 000 EUR

70

5 000 000 EUR

80

60

7 500 000 EUR

90

70

10 000 000 EUR

30

40

50

60

Tabela 9.3

Kredytowe instrumenty pochodne - przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku

Klasa aktywów - kredytowe instrumenty pochodne
Podklasa aktywów	Przedtransakcyjne i posttransakcyjne progi wielkości specyficznej dla danego instrumentu i dużej skali dla podklas, co do których uznano, że nie istnieje dla nich płynny rynek
	Przedtransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu	Przedtransakcyjny próg dużej skali	Posttransakcyjny próg wielkości specyficznej dla danego instrumentu	Posttransakcyjny próg dużej skali
	Wartość progowa	Wartość progowa	Wartość progowa	Wartość progowa
Indeksowany swap ryzyka kredytowego (CDS)	2 500 000 EUR	5 000 000 EUR	7 500 000 EUR	10 000 000 EUR
Jednopodmiotowy swap ryzyka kredytowego (CDS)	2 500 000 EUR	5 000 000 EUR	7 500 000 EUR	10 000 000 EUR
Opcje indeksowe na swap ryzyka kredytowego	2 500 000 EUR	5 000 000 EUR	7 500 000 EUR	10 000 000 EUR
Opcje na jednopodmiotowy swap ryzyka kredytowego	2 500 000 EUR	5 000 000 EUR	7 500 000 EUR	10 000 000 EUR
Inne kredytowe instrumenty pochodne	2 500 000 EUR	5 000 000 EUR	7 500 000 EUR	10 000 000 EUR"

11) tabela 10.1 otrzymuje brzmienie:

"Tabela 10.1

Instrumenty pochodne C10 - klasy, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku

Klasa aktywów - instrumenty pochodne C10
Podklasa aktywów	Aby określić klasy instrumentów finansowych, co do których uznano, że nie istnieje dla nich płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), każdą podklasę aktywów dzieli się na dalsze podklasy w następujący sposób	Uznaje się, że dla danej podklasy nie istnieje płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), jeżeli klasa ta nie spełnia co najmniej jednego z poniższych ilościowych kryteriów płynności.
		Średnia dzienna kwota referencyjna (ADNA) [ilościowe kryterium płynności 1]	Średnia dzienna liczba transakcji [ilościowe kryterium płynności 2]
Instrumenty pochodne na stawki frachtowe instrument finansowy związany z opłatami przewozowymi zdefiniowany w sekcji C pkt 10 w załączniku I do dyrektywy 2014/65/UE RTS2#3 = »DERV« i RTS2#4 = »COMM« i RTS23#35 = »FRGT«	podklasę przewozowych instrumentów pochodnych definiuje się w oparciu o następujące kryteria segmentacji: Kryterium segmentacji 1 (RTS2#5) - rodzaj kontraktu: kontrakty typu futures lub opcje Kryterium segmentacji 2 (RTS23#36) - rodzaj ładunku	10 000 000 EUR	10
	Kryterium segmentacji 3 (RTS2#37) - podrodzaj ładunku
	Kryterium segmentacji 4 (RTS2#12) - określenie wielkości związanej z podrodzajem ładunku
	Kryterium segmentacji 5 (RTS2#13) - określona trasa lub średni okres obowiązywania czarteru na czas
	Kryterium segmentacji 6 (RTS2#8) - klasa okresu pozostałego do zapadalności instrumentu pochodnego określona w następujący sposób:
	Klasa zapadalności 1: 0 < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 miesiąc
	Klasa zapadalności 2: 1 miesiąc < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 miesiące
	Klasa zapadalności 3: 3 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 6 miesięcy
	Klasa zapadalności 4: 6 miesiące < okres pozostały do terminu zapadalności < 9 miesięcy
	Klasa zapadalności 5: 9 miesięcy < okres pozostały do terminu zapadalności < 1 rok
	Klasa zapadalności 6: 1 rok < okres pozostały do terminu zapadalności < 2 lata
	Klasa zapadalności 7: 2 lata < okres pozostały do terminu zapadalności < 3 lata
	itd. Klasa zapadalności m: (n-1) lat < okres pozostały do terminu zapadalności < n lat
Klasa aktywów - instrumenty pochodne C10
Podklasa aktywów	Aby określić klasy instrumentów finansowych, co do których uznano, że nie istnieje dla nich płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), stosuje się następującą metodę
Inne instrumenty pochodne C10 instrument finansowy zdefiniowany w sekcji C pkt 10 w załączniku I do dyrektywy 2014/65/UE, który nie jest »przewozowym instrumentem pochod- nym«, żadnej z następujących podklas aktywów instrumentów pochodnych stóp procentowych: »wielowalutowy swap inflacyjny lub swap walutowy«, »kontrakt typu futures/forward na wielo- walutowy swap inflacyjny lub swap walutowy«, »jednowalutowy swap infla- cyjny«, »kontrakt typu futures/forward na jednowalutowy swap inflacyjny« i wszystkie z następujących podklas aktywów instrumentów pochodnych na akcje: »opcja na indeks zmienności«, »kontrakt typu futures/forward na indeks zmienności«, swap z parametrem zwrotu z tytułu wariancji, swap portfelowy z parametrem zwrotu z tytułu wariancji, swap portfelowy z parametrem zwrotu z tytułu zmienności	uznaje się, że dla wszystkich innych instrumentów pochodnych C10 nie istnieje płynny rynek"

12) tabela 11.1 otrzymuje brzmienie:

"Tabela 11.1

Kontrakty na transakcje różnicowe - klasy, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku

Podklasa aktywów	Aby określić klasy instrumentów finansowych, co do których uznano, że nie istnieje dla nich płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), każdą podklasę aktywów dzieli się na dalsze podklasy w następujący sposób	Jakościowe kryterium płynności	Średnia dzienna kwota referencyjna (ADNA) [ilościowe kryterium płynności 1]	Średnia dzienna liczba transakcji [ilościowe kryterium płynności 2]
Kontrakty na transakcje różnicowe na waluty RTS2#3 = DERV RTS2#5 = CFDS RTS2#29 = CURR	podklasę kontraktów na transakcje różnicowe na waluty definiuje się w oparciu o parę walut bazowych rozumianą jako połączenie dwóch walut będących podstawą kontraktu na transakcje różnicowe/zakłady typu spread betting RTS2#30 i RTS2#31		50 000 000 EUR	100
Towar Kontrakty na transakcje różnicowe RTS2#3 = DERV RTS2#5 = CFDS RTS2#29 = COMM	podklasę kontraktów na transakcje różnicowe na towary definiuje się w oparciu o towar bazowy kontraktu na transakcje różnicowe/zakłady typu spread betting RTS23#35 i RTS23#36 i RTS23#37		50 000 000 EUR	100
Kontrakty na transakcje różnicowe na akcje RTS2#3 = DERV RTS2#5 = CFDS RTS2#29 = EQUI	podklasę kontraktów na transakcje różnicowe na akcje definiuje się w oparciu o bazowe udziałowe papiery wartościowe kontraktu na transakcje różnicowe/zakłady typu spread betting RTS23#26	uznaje się, że podklasa kontraktu na transakcje różnicowe na akcje posiada płynny rynek, jeżeli instrumentem bazowym jest udziałowy papier wartościowy, dla którego istnieje płynny rynek, jak określono zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 17 lit. b) rozporządzenia (UE) nr 600/2014
Kontrakty na transakcje różnicowe na obligacje RTS2#3 = DERV RTS2#5 = CFDS RTS2#29 = BOND	podklasę kontraktów na transakcje różnicowe na obligacje definiuje się w oparciu o obligację bazową lub kontrakt typu futures na obligacje kontraktu na transakcje różnicowe/zakłady typu spread betting RTS23#26	uznaje się, że podklasa kontraktu na transakcje różnicowe na obligacje posiada płynny rynek, jeżeli instrumentem bazowym jest obligacja lub kontrakt typu futures na obligacje, dla których istnieje płynny rynek, jak określono zgodnie z art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b).
Kontrakty na transakcje różnicowe na kontrakty typu futures/forward na akcje RTS2#3 = DERV RTS2#5 = CFDS RTS2#29 = FTEQ	podklasę kontraktów na transakcje różnicowe na kontrakt typu futures/forward na akcje definiuje się w oparciu o bazowe kontrakty typu futures/forward na akcje kontraktu na transakcje różnicowe/zakłady typu spread betting RTS23#26	uznaje się, że podklasa kontraktu na transakcje różnicowe na kontrakt typu futures/forward na akcje posiada płynny rynek, jeżeli instrumentem bazowym jest kontrakt typu futures/ forward na akcje, dla którego istnieje płynny rynek, jak określono zgodnie z art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b).
Kontrakty na transakcje różnicowe na opcję na akcje RTS2#3 = DERV RTS2#5 = CFDS RTS2#29 = OPEQ	podklasę kontraktów na transakcje różnicowe na opcję na akcje definiuje się w oparciu o opcje bazowe na akcje kontraktu na transakcje różnicowe/zakłady typu spread betting RTS23#26	uznaje się, że podklasa kontraktu na transakcje różnicowe na opcję na akcje posiada płynny rynek, jeżeli instrumentem bazowym jest opcja na akcje, dla której istnieje płynny rynek, jak określono zgodnie z art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b).
Klasa aktywów - kontrakty finansowe na transakcje różnicowe
Podklasa aktywów	Aby określić klasy instrumentów finansowych, co do których uznano, że nie istnieje dla nich płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), stosuje się następującą metodę
Inne kontrakty na transakcje różnicowe
kontrakt na transakcje różnicowe / zakład typu spread betting, który nie należy do żadnej z wymienionych powyżej podklas aktywów RTS2#3 = DERV RTS2#5 = CFDS RTS2#29 = OTHR	uznaje się, że dla wszystkich innych kontraktów na transakcje różnicowe / zakładów typu spread betting nie istnieje płynny rynek"

13) tabela 12.1 otrzymuje brzmienie:

"Tabela 12.1

Uprawnienia do emisji - klasy, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku

Klasa aktywów - uprawnienia do emisji
Podklasa aktywów	Uznaje się, że dla danej podklasy nie istnieje płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), jeżeli klasa ta nie spełnia co najmniej jednego z poniższych ilościowych kryteriów płynności.
	Średnia wartość dzienna (ADA) [ilościowe kryterium płynności 1]	Średnia dzienna liczba transakcji [ilościowe kryterium płynności 2]
Unijne uprawnienia do emisji każda jednostka uznana za zgodną z wymogami dyrektywy 2003/87/WE Parlamentu Europejskiego i Rady (1) (system handlu uprawnieniami do emisji) uprawniająca do emisji jednej tony ekwiwalentu dwutlenku węgla (tCO2e) RTS2#3 = EMAL i RTS2#11 = EUAE	150 000 ton ekwiwalentu dwutlenku węgla	5
Unijne uprawnienia do emisji lotniczych każda jednostka uznana za zgodną z wymogami dyrektywy 2003/87/WE (system handlu uprawnieniami do emisji) uprawniająca do emisji jednej tony ekwiwalentu dwutlenku węgla (tCO2e) pochodzącej z lotnictwa RTS2#3 = EMAL i RTS2#11 = EUAA	150 000 ton ekwiwalentu dwutlenku węgla	5
Jednostki poświadczonej redukcji emisji (CER) każda jednostka uznana za zgodną z wymogami dyrektywy 2003/87/WE (system handlu uprawnieniami do emisji) poświadczająca obniżenie poziomu emisji o równowartość jednej tony ekwiwalentu dwutlenku węgla (tCO2e) RTS2#3 = EMAL i RTS2#11 = CERE	150 000 ton ekwiwalentu dwutlenku węgla	5
Jednostki redukcji emisji (ERU) każda jednostka uznana za zgodną z wymogami dyrektywy 2003/87/WE (system handlu uprawnieniami do emisji) poświadczająca obniżenie poziomu emisji o równowartość jednej tony ekwiwalentu dwutlenku węgla (tCO2e) RTS2#3 = EMAL i RTS2#11 = ERUE	150 000 ton ekwiwalentu dwutlenku węgla	5
Inne uprawnienia do emisji uprawnienie do emisji będące uprawnieniem do emisji uznanym za zgodne z wymogami dyrektywy 2003/87/WE (system handlu uprawnieniami do emisji), które nie stanowi unijnych uprawnień do emisji, unijnych uprawnień do emisji lotniczych, jednostek poświadczonej redukcji emisji ani jednostek redukcji emisji RTS2#3 = EMAL i RTS2#11 = OTHR	uznaje się, że dla wszystkich innych uprawnień do emisji nie istnieje płynny rynek
(1) Dyrektywa 2003/87/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 13 października 2003 r. ustanawiająca system handlu przydziałami emisji gazów cieplarnianych w Unii oraz zmieniająca dyrektywę Rady 96/61/WE (Dz.U. L 275 z 25.10.2003, s. 32)."

14) tabela 13.1 otrzymuje brzmienie:

"Tabela 13.1

Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji - klasy, dla których nie stwierdzono istnienia płynnego rynku

	Klasa aktywów - instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji
Podklasa aktywów	Uznaje się, że dla danej podklasy nie istnieje płynny rynek w rozumieniu art. 6 i art. 8 ust. 1 lit. b), jeżeli klasa ta nie spełnia co najmniej jednego z poniższych ilościowych kryteriów płynności.
	Średnia wartość dzienna (ADA) [ilościowe kryterium płynności 1]	Średnia dzienna liczba transakcji [ilościowe kryterium płynności 2]
Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji, których instrumentem bazowym jest unijne uprawnienie do emisji instrument finansowy związany z unijnymi uprawnieniami do emisji zdefiniowany w sekcji C pkt 4 w załączniku I do dyrektywy 2014/65/UE RTS2#3 = DERV i RTS2#4 = EMAL i RTS2#43 = EUAE	150 000 ton ekwiwalentu dwutlenku węgla	5
Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji, których instrumentem bazowym jest unijne uprawnienie do emisji lotniczych instrument finansowy związany z unijnymi uprawnieniami do emisji lotniczych zdefiniowany w sekcji C pkt 4 w załączniku I do dyrektywy 2014/65/UE RTS2#3 = DERV i RTS2#4 = EMAL i RTS2#43 = EUAA	150 000 ton ekwiwalentu dwutlenku węgla	5
Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji, których instrumentem bazowym jest jednostka poświadczonej redukcji emisji (CER) instrument finansowy związany z jednostkami poświadczonej redukcji emisji (CER) zdefiniowany w sekcji C pkt 4 w załączniku I do dyrektywy 2014/65/UE RTS2#3 = DERV i RTS2#4 = EMAL i RTS2#43 = CERE	150 000 ton ekwiwalentu dwutlenku węgla	5
Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji, których instrumentem bazowym jest jednostka redukcji emisji (ERU) instrument finansowy związany z jednostkami redukcji emisji (ERU) zdefiniowany w sekcji C pkt 4 w załączniku I do dyrektywy 2014/65/UE RTS2#3 = DERV i RTS2#4 = EMAL i RTS2#43 = ERUE	150 000 ton ekwiwalentu dwutlenku węgla	5
Inne instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji instrument pochodny bazujący na uprawnieniach do emisji, którego instrumentem bazowym jest uprawnienie do emisji uznane za zgodne z wymogami dyrektywy 2003/87/WE (system handlu uprawnieniami do emisji), które nie stanowi unijnych uprawnień do emisji, unijnych uprawnień do emisji lotniczych, jednostek poświadczonej redukcji emisji ani jednostek redukcji emisji RTS2#3 = DERV i RTS2#4 = EMAL i RTS2#43 = OTHR	uznaje się, że dla wszystkich innych instrumentów pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji nie istnieje płynny rynek"

ZAŁĄCZNIK  IV

W załączniku IV tabele 1 i 2 otrzymuj ą brzmienie:

"Tabela 1

Tabela symboli dla tabeli 2

SYMBOL	RODZAJ DANYCH	DEFINICJA
{ALPHANUM-n}	Do n znaków alfanumerycznych	Pole na tekst dowolny.
{DECIMAL-n/m}	Liczba dziesiętna złożona z maksymalnie n cyfr łącznie, z czego maksymalnie m cyfr mogą stanowić cyfry ułamkowe	Pole numeryczne na wartości dodatnie i ujemne: - separatorem dziesiętnym jest »,« (przecinek); - liczba może być poprzedzona »-« (minus), co oznacza liczbę ujemną. W stosownych przypadkach wartości zaokrągla się, a nie skraca.
{COUNTRYCODE_2}	2 znaki alfanumeryczne	Dwuliterowy kod kraju zgodnie z kodem kraju ISO 3166-1 alpha-2
{CURRENCYCODE_3}	3 znaki alfanumeryczne	Trzyliterowy kod waluty zgodnie z kodami walut ISO 4217
{DATEFORMAT}	Format daty zgodnie z normą ISO 8601	Daty muszą mieć następujący format: RRRR- MM-DD.
{ISIN}	12 znaki alfanumeryczne	Kod ISIN zgodnie z normą ISO 6166
{LEI}	20 znaki alfanumeryczne	Identyfikator podmiotu prawnego zgodnie z normą ISO 17442
{MIC}	4 znaki alfanumeryczne	Identyfikator rynku zgodnie z normą ISO 10383
{EIC}	16 znaki alfanumeryczne	Kod EIC dotyczący miejsca dostawy w Unii Europejskiej lub poza jej granicami
{INDEX}	4 znaki alfabetyczne	»EONA« - EONIA »EONS« - EONIA SWAP »EURI« - EURIBOR »EUUS« - EURODOLLAR »EUCH« - EuroSwiss »GCFR« - GCF REPO »ISDA« - ISDAFIX »LIBI« - LIBID »LIBO« - LIBOR
		»MAAA« - Muni AAA »PFAN« - Pfandbriefe »TIBO« - TIBOR »STBO« - STIBOR »BBSW« - BBSW »JIBA« - JIBAR »BUBO« - BUBOR »CDOR« - CDOR »CIBO« - CIBOR

Tabela 2

Szczegółowe informacje na temat danych referencyjnych, które należy przekazać na potrzeby obliczeń dotyczących przejrzystości

#	POLE	SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE PODLEGAJĄCE ZGŁOSZENIU	FORMAT NA POTRZEBY SPRAWOZDAWCZO ŚCI
1	Kod identyfikacyjny instrumentu	Kod wykorzystywany do identyfikacji instrumentu finansowego	{ISIN}
2	Pełna nazwa instrumentu	Pełna nazwa instrumentu finansowego	{ALPHANUM-350}
3	Identyfikator MiFIR	Identyfikacja instrumentów finansowych nieudziałowych: Sekurytyzowane instrumenty pochodne zdefiniowane w tabeli 4.1 w sekcji 4 załącznika III Strukturyzowane produkty finansowe zdefiniowane w art. 2 ust. 1 pkt 28 rozporządzenia (UE) nr 600/2014 Obligacje (wszystkie rodzaje obligacji poza instrumentami typu ETC i ETN) zdefiniowane w art. 4 ust. 1 pkt 44 lit. b) dyrektywy 2014/65/UE Instrumenty typu ETC zdefiniowane w art. 4 ust. 1 pkt 44 lit. b) dyrektywy 2014/65/UE i opisane bardziej szczegółowo w tabeli 2.4 w sekcji 2 załącznika III Instrumenty typu ETN zdefiniowane w art. 4 ust. 1 pkt 44 lit. b) dyrektywy 2014/65/UE i opisane bardziej szczegółowo w tabeli 2.4 w sekcji 2 załącznika III	Instrumenty finansowe nieudziałowe: »SDRV« - sekurytyzowane instrumenty pochodne »SFPS« - strukturyzowane produkty finansowe »BOND« - obligacje »ETCS« - instrumenty typu ETC »ETNS« - instrumenty typu ETN »EMAL« - uprawnienia do emisji »DERV« - instrument pochodny
		Uprawnienia do emisji zdefiniowane w tabeli
		12.1 w sekcji 12 załącznika III
		Instrument pochodny zdefiniowany w sekcji C
		pkt 4-10 w załączniku I do dyrektywy
		2014/65/UE
4	Klasa aktywów instrumentu bazowego	Należy wypełnić, jeżeli identyfikator MiFIR będzie sekurytyzowanym instrumentem pochodnym lub instrumentem pochodnym.	»INTR« - stopa procentowa »EQUI« - akcja »COMM« - towar »CRDT« - instrument kredytowy »CURR« - waluta »EMAL« - uprawnienia do emisji »OCTN« - inne instrumenty pochodne C10
5	Rodzaj kontraktu	Należy wypełnić, jeżeli identyfikator MiFIR jest instrumentem pochodnym.	»OPTN« - opcje »FUTR« - kontrakty typu futures (w tym kontrakty typu forward na umowy spedycyjne) »FRAS« - kontrakt termi nowy na stopę procentową (FRA) »FORW« - kontrakty typu forward »SWAP« - swapy »PSWP« - swapy portfelowe »SWPT« - swapcje »OPTS« - opcje na swapy »FONS« - kontrakty typu futures na swap »FWOS« - kontrakty typu forward na swap »SPDB« - zakłady typu spread betting »CFDS« - kontrakty na transakcje różnicowe »OTHR« - inne
6	Dzień sprawozdawczy	Dzień, do którego odnoszą się dane referencyjne	{DATEFORMAT}
7	System obrotu	Kod identyfikacyjny segmentu rynku (MIC) dla systemu obrotu, jeżeli jest dostępny; w innym przypadku operacyjny kod identyfikacyjny rynku.	{MIC}
8	Termin zapadalności	Określony termin zapadalności instrumentu finansowego. Pole, które należy wypełnić w przypadku następujących klas aktywów: obligacje, instrumenty pochodne stóp procentowych, instrumenty pochodne na akcje, towarowe instrumenty pochodne, instrumenty pochodne na waluty, kredytowe instrumenty pochodne, instrumenty pochodne C10 oraz instrumenty pochodne na uprawnienia do emisji.	{DATEFORMAT}

Pola związane z obligacjami (wszystkie rodzaje obligacji z wyjątkiem obligacji typu ETC i ETN)

Pola przedstawione w tej sekcji należy wypełnić wyłącznie dla obligacji zdefiniowanych w tabeli 2.1 w sekcji 2 załącznika III

9	Rodzaj obligacji	Rodzaj obligacji zgodnie z tabelą 2.2 w sekcji 2 załącznika III. Należy wypełnić wyłącznie w przypadku, gdy identyfikator MiFIR jest odpowiednikiem obligacji.	»EUSB« - obligacja skarbowa »OEPB« - inna obligacja państwowa »CVTB« - obligacja zamienna »CVDB« - obligacja zabezpieczona »CRPB« - obligacja korporacyjna »OTHR« - inne
10	Data emisji	Dzień, w którym wyemitowano obligację i od którego nalicza się od niej odsetki.	{DATEFORMAT}

Pola powiązane z uprawnieniami do emisji

Pola przedstawione w tej sekcji należy wypełnić wyłącznie dla uprawnień do emisji zdefiniowanych w tabeli 12.1 w sekcji 12 załącznika III

11

Podtyp uprawnienia do emisji

Uprawnienia do emisji

»CERE« - CER »ERUE« - ERU »EUAE« - EUA »EUAA« - EUAA »OTHR« - inne

Pola powiązane z instrumentami pochodnymi

Towarowe instrumenty pochodne i instrumenty pochodne C10

Pola przedstawione w tej sekcji należy wypełnić wyłącznie dla towarowych instrumentów pochodnych zdefiniowanych w tabeli 7.1 w sekcji 7 załącznika III oraz dla instrumentów pochodnych C10 zdefiniowanych w tabeli 10.1 w sekcji 10 załącznika III

12	Określenie wielkości związanej z podtypem ładunku	Należy wypełnić, jeżeli produktem bazowym wyszczególnionym w polu 35 w tabeli 2 w załączniku do rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/585 jest ładunek.	Dla ładunku suchego: »CAPE« - Capesize »PNMX« - Panamax »SPMX« - Supramax »HAND« - Handysize Dla ładunku mokrego: »CLAN« - Clean »DRTY« - Dirty w przeciwnym razie {ALPHANUM-4}
13	Określona trasa lub średni okres obowiązywania czarteru na czas	Należy wypełnić, jeżeli produktem bazowym wyszczególnionym w polu 35 w tabeli 2 w załączniku do rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/585 jest ładunek.	Dla ładunku mokrego: »TD7« - TD7 »TD8« - TD8 »TD17« - TD17 »TD19« - TD19 »TD20« - TD20 »BLPG1« - BLPG1 »TD3C« - TD3C »TC2« - TC2 »TC2_37« - TC2_37 »TD3« - TD3 »TC5« - TC5 »TC6« - TC6 »TC 7« - TC 7 »TC9« - TC9 »TC 12« - TC12 »TC 14« - TC 14 »TC15« - TC15
			Dla ładunku suchego: »4TC« - 4TC »5TC« - 5TC »6TC« - 6TC »10TC« - 10TC »C3« - C3 »C5« - C5 »C7« - C7 »P1A« - P1A »P2A« - P2A »P3A« - P3A »P1E« - P1E »P2E« - P2E »P3E« - P3E w przeciwnym razie {ALPHANUM-6}
14	Miejsce dostawy / rozliczenia w środkach pieniężnych	Należy wypełnić, jeżeli produktem bazowym wyszczególnionym w polu 35 w tabeli 2 w załączniku do rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/585 jest energia.	{EIC} dla energii elektrycznej lub gazu ziemnego »OTHR« - inne
15	Waluta referencyjna	Waluta, w której zdenominowano kwotę referencyjną.	{CURRENCYCODE_3}

Instrumenty pochodne stóp procentowych

Pola przedstawione w tej sekcji należy wypełnić wyłącznie dla instrumentów pochodnych stóp procentowych zdefiniowanych w tabeli 5.1 w sekcji 5 załącznika III

16	Rodzaj instrumentu bazowego	Pole należy wypełnić dla rodzajów kontraktów innych niż swapy, swapcje, kontrakty typu futures na swap i kontrakty typu forward na swap, podając informacje na temat jednego z następujących instrumentów alternatywnych	»BOND« - obligacje »BNDF« - kontrakty typu futures na obligacje »INTR« - stopa procentowa »IFUT« - kontrakt terminowy na stopę procentową
		****	**
		Pole należy wypełnić dla rodzajów kontraktów takich jak swapy, swapcje, opcje na swapy, kontrakty typu futures na swap i kontrakty typu forward na swap w związku z instrumentem bazowym w formie swapu, podając informacje na temat jednego z następujących instrumentów alternatywnych	»FFMC« - WIELOWALU- TOWE SWAPY TYPU ZMIENNA ZA ZMIENNĄ
			»XFMC« - WIELOWALU- TOWE SWAPY TYPU STAŁA ZA ZMIENNĄ »XXMF« - WIELOWALU- TOWE SWAPY TYPU STAŁA ZA STAŁĄ »OSMC« - WIELOWALU- TOWE JEDNODNIOWE TRANSAKCJE SWAP NA RYNKU MIĘDZYBANKOWYM »IFMC« - WIELOWALU- TOWE SWAPY INFLACYJNE »FFSC« - JEDNOWALU- TOWE SWAPY TYPU ZMIENNA ZA ZMIENNĄ »XFSC« - JEDNOWALU- TOWE SWAPY TYPU STAŁA ZA ZMIENNĄ »XXSC« - JEDNOWALU- TOWE SWAPY TYPU STAŁA ZA STAŁĄ »OSSC« - JEDNOWALU- TOWE JEDNODNIOWE TRANSAKCJE SWAP NA RYNKU MIĘDZYBANKOWYM »IFSC« - JEDNOWALU- TOWE SWAPY INFLACYJNE
17	Emitent instrumentu bazowego w formie obligacji	Należy wypełnić, jeżeli instrument bazowy jest obligacją lub kontraktem typu futures na obligacje opatrzonymi kodem identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), który wyemitował bezpośredni lub ostateczny instrument bazowy w formie obligacji.	{LEI}
18	Termin zapadalności instrumentu bazowego w formie obligacji	Należy wpisać datę określonego terminu zapadalności instrumentu bazowego w formie obligacji.	{DATEFORMAT}
19	Data emisji instrumentu bazowego w formie obligacji	Należy wpisać datę emisji instrumentu bazowego w formie obligacji	{DATEFORMAT}
20	Waluta referencyjna swapcji	Należy wypełnić jedynie dla swapcji.	{CURRENCYCODE_3}
21	Termin zapadalności instrumentu bazowego w formie swapu	Pole należy wypełnić wyłącznie dla swapcji, opcji na swapy, kontraktów typu futures na swapy i kontraktów typu forward na swapy.	{DATEFORMAT}
22	Kod ISIN wskaźnika inflacji/Kod ISIN instrumentu bazowego w formie obligacji	W przypadku swapcji na jeden z następujących rodzajów instrumentów bazowych w formie swapu: jednowalutowy swap inflacyjny, kontrakt typu futures/forward na jednowalutowy swap inflacyjny, wielowalutowy swap inflacyjny, kontrakt typu futures/forward na wielowalutowy swap inflacyjny; jeżeli wskaźnik inflacji jest opatrzony kodem ISIN, w przedmiotowym polu należy podać kod ISIN tego wskaźnika. *** W przypadku opcji na obligacje/opcji na opcję na obligacje/opcji na kontrakt typu futures na obligacje w polu należy wpisać kod ISIN ostatecznego instrumentu bazowego w formie obligacji.	{ISIN} {ISIN}
23	Nazwa wskaźnika inflacji	W przypadku swapcji na jeden z wymienionych poniżej rodzajów instrumentu bazowego w formie swapu należy podać znormalizowaną nazwę wskaźnika: jednowalutowy swap inflacyjny, kontrakt typu futures/forward na jednowalutowy swap inflacyjny, wielowalutowy swap inflacyjny, kontrakt typu futures/forward na wielowalutowy swap inflacyjny.	{ALPHANUM-25}
24	Stopa referencyjna	Nazwa stopy referencyjnej.	{INDEX}
			lub
			{ALPHANUM-25} - jeżeli stopa referencyjna nie jest wymieniona w wykazie {INDEX}
25	Okres obowiązywania instrumentu bazowego w formie stopy procentowej	W przedmiotowym polu należy wskazać okres obowiązywania stopy procentowej będącej instrumentem bazowym kontraktu. Termin wyrażony jest w dniach, tygodniach, miesiącach lub latach. Poczynając od największej jednostki terminu (lata) i idąc w dół, jeśli okres obowiązywania stopy procentowej jest liczbą całkowitą, w przedmiotowym polu należy wpisać taki standardowy okres.	{INTEGER-3}+»DAYS« - dni {INTEGER-3}+»WEEK« - tygodnie {INTEGER-3}+»MNTH« - miesiące
			{INTEGER-3}+»YEAR« - lata

Instrumenty pochodne na waluty

Pola przedstawione w tej sekcji należy wypełnić wyłącznie dla instrumentów pochodnych na waluty zdefiniowanych w tabeli 8.1 w sekcji 8 załącznika III

26

Podtyp kontraktu

Należy wypełnić, aby rozróżnić kontrakty typu forward, opcje i swapy z obowiązkiem dostawy i bez obowiązku dostawy zdefiniowane w załączniku III sekcja 8 tabela 8.1.

»DLVB« - z obowiązkiem dostawy »NDLV« - bez obowiązku dostawy

Instrumenty pochodne na akcje

Pola należy wypełnić wyłącznie dla instrumentów pochodnych na akcje zdefiniowanych w tabeli 6.1 w sekcji 6 załącznika III

27	Rodzaj instrumentu bazowego	Należy wypełnić, jeżeli identyfikator MiFIR jest instrumentem pochodnym, a instrument bazowy należy do klasy aktywów »akcje« i nie należy do podklasy aktywów »swapy« ani »swapy portfelowe«.	»STIX« - indeks giełdowy »SHRS« - akcje
			»DIVI« - indeks dywidendowy
			»DVSE« - dywidenda z akcji
			»BSKT« - koszyk akcji powstały w rezultacie zdarzenia korporacyjnego
			»EFTS« - fundusze inwestycyjne typu ETF
			»VOLI« - indeks zmienności
			»OTHR« - inne (w tym kwity depozytowe, certyfikaty i inne instrumenty finansowe podobne do akcji)
		**************************************	*************
		Należy wypełnić, jeżeli identyfikator MiFIR jest instrumentem pochodnym, instrument bazowy należy do klasy aktywów »akcje« i nie należy do podklasy aktywów »swapy« ani »swapy portfelowe«, a kryterium segmentacji 2 zdefiniowane w tabeli 6.1 w sekcji 6 załącznika III wskazuje na instrument jednopodmiotowy.	»SHRS« - akcje »DVSE« - dywidenda z akcji »EFTS« - fundusze inwestycyjne typu ETF
			»OTHR« - inne (w tym kwity depozytowe, certyfikaty i inne instrumenty finansowe podobne do akcji)
		**************************************	*************
		Należy wypełnić, jeżeli identyfikator MiFIR jest instrumentem pochodnym, instrument bazowy należy do klasy aktywów »akcje« i nie należy do podklasy aktywów »swapy« ani »swapy portfelowe«, a kryterium segmentacji 2 zdefiniowane w tabeli 6.1 w sekcji 6 załącznika III wskazuje na index.	»STIX« - indeks giełdowy »DIVI« - indeks dywidendowy »VOLI« - indeks zmienności »OTHR« - inne
		**************************************	*************
		Należy wypełnić, jeżeli identyfikator MiFIR jest instrumentem pochodnym, instrument bazowy należy do klasy aktywów »akcje« i nie należy do podklasy aktywów »swapy« ani »swapy portfelowe«, a kryterium segmentacji 2 zdefiniowane w tabeli 6.1 w sekcji 6 załącznika III wskazuje na koszyk.	»BSKT« - koszyk
28	Parametr	Pole należy wypełnić, jeżeli identyfikator MiFIR jest instrumentem pochodnym, a instrument bazowy należy do klasy aktywów »akcje« oraz do jednej z następujących podklas aktywów: swapy, swapy portfelowe.	»PRBP« - parametr podstawowych wyników stopy zwrotu z ceny »PRDV« - parametr zwrotu z dywidendy
			»PRVA« - parametr zwrotu z tytułu wariancji
			»PRVO« - parametr zwrotu z tytułu zmienności

Kontrakty na transakcje różnicowe

Przedmiotowe pola należy wypełnić wyłącznie w przypadku, gdy kontrakt jest kontraktem na transakcje różnicowe lub zakładem typu spread betting

29	Rodzaj instrumentu bazowego	Przedmiotowe pola należy wypełnić wyłącznie w przypadku, gdy identyfikator MiFIR jest instrumentem pochodnym, a kontrakt jest kontraktem na transakcje różnicowe lub zakładem typu spread betting.	»CURR« - waluta »EQUI« - akcja »BOND« - obligacje
			»FTEQ« - kontrakty typu futures/forward na akcje
			»OPEQ« - opcje na akcje
			»COMM« - towar
			»EMAL« - uprawnienia do emisji
			»OTHR« - inne
30	Waluta referencyjna 1	Waluta 1 instrumentu bazowego w formie pary walut. Pole to należy wypełnić, jeżeli instrument bazowy ma formę waluty.	{CURRENCYCODE_3}
31	Waluta referencyjna 2	Waluta 2 instrumentu bazowego w formie pary walut. Pole to należy wypełnić, jeżeli instrument bazowy ma formę waluty.	{CURRENCYCODE_3}

Kredytowe instrumenty pochodne

Pola przedstawione w tej sekcji należy wypełnić wyłącznie dla kredytowych instrumentów pochodnych zdefiniowanych w tabeli 9.1 w sekcji 9 załącznika III

32	Kod ISIN instrumentu bazowego w formie swapu ryzyka kredytowego	Pole należy wypełnić dla instrumentów pochodnych w formie swapów ryzyka kredytowego, podając kod ISIN danego instrumentu pochodnego w formie swapu.	{ISIN}
33	Kod indeksu instrumentu bazowego	Pole należy wypełnić dla instrumentów pochodnych na swapy ryzyka kredytowego na indeks, podając kod ISIN indeksu.	{ISIN}
34	Nazwa indeksu bazowego	Pole należy wypełnić dla instrumentów pochodnych na swapy ryzyka kredytowego na indeks, podając znormalizowan ą nazwę indeksu.	{ALPHANUM-25}
35	Seria	W stosownych przypadkach numer serii elementów składowych indeksu. Pole należy wypełnić dla swapu ryzyka kredytowego na indeks lub dla instrumentu pochodnego na swapy ryzyka kredytowego na indeks, podając serię swapu ryzyka kredytowego na indeks.	{DECIMAL-18/17}
36	Wersja	Jeżeli dojdzie do przypadku niewykonania zobowiązania w związku z jednym z elementów składowych indeksu, co będzie wiązało się z koniecznością jego skorygowania, aby wziąć pod uwagę nową łączną liczbę jego elementów składowych, publikuje się nową wersję serii. Pole należy wypełnić dla swapu ryzyka kredytowego na indeks lub dla instrumentu pochodnego na swapy ryzyka kredytowego na indeks, podając wersję swapu ryzyka kredytowego na indeks.	{DECIMAL-18/17}
37	Miesiące, w których dochodzi do rolowania	Wszystkie miesiące, w których można spodziewać się wystąpienia rolowania zgodnie z informacjami na dany rok przedstawionymi przez podmiot oferujący indeks. Pole należy wypełnić dla każdego miesiąca, w którym doszło do rolowania. Pole należy wypełnić dla swapu ryzyka kredytowego na indeks lub dla instrumentu pochodnego na swapy ryzyka kredytowego na indeks.	»01«, »02«, »03«, »04«, »05«, »06«, »07«, »08«, »09«, »10«, »11«, »12«
38	Data kolejnego rolowania	Pole należy wypełnić w przypadku swapu ryzyka kredytowego na indeks lub instrumentu pochodnego na swapy ryzyka kredytowego na indeks, podając datę kolejnego rolowania indeksu wyznaczoną przez podmiot oferujący indeks.	{DATEFORMAT}
39	Emitent państwowy i publiczny	Pole należy wypełnić, jeżeli podmiotem referencyjnym dla jednopodmiotowego swapu ryzyka kredytowego lub instrumentu pochodnego na jedno- podmiotowy swap ryzyka kredytowego jest emitent długu państwowego zdefiniowany w tabeli 9.1 w sekcji 9 załącznika III.	»TRUE« - podmiot referencyjny jest emitentem państwowym i publicznym »FALSE« - podmiot referencyjny nie jest emitentem państwowym ani publicznym
40	Zobowiązanie referencyjne	Pole należy wypełnić dla instrumentów pochodnych na jednopodmiotowe swapy ryzyka kredytowego, podając kod ISIN odpowiedniego zobowiązania referencyjnego.	{ISIN}
41	Podmiot referencyjny	Pole należy wypełnić, podając podmiot referencyjny dla jednopodmiotowego swapu ryzyka kredytowego lub instrumentu pochodnego na jednopodmiotowy swap ryzyka kredytowego.	{COUNTRYCODE_2} lub ISO 3166-2 - kod kraju składający się z dwóch znaków, po którym następuje dywiz »-« i kod podokręgu kraju składający się z maksymalnie trzech znaków alfanumerycznych lub {LEI}
42	Waluta referencyjna	Waluta, w której zdenominowano kwotę referencyjną.	{CURRENCYCODE_3}

Instrumenty pochodne bazujące na uprawnieniach do emisji

Pola przedstawione w tej sekcji należy wypełnić wyłącznie dla instrumentów pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji zdefiniowanych w tabeli 13.1 w sekcji 13 załącznika III

43

Podtyp instrumentów pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji

Pole należy wypełnić, jeżeli zmienna #3 »identyfikator MiFIR« ma wartość »DERV« (instrument pochodny), a zmienna #4 »klasa aktywów instrumentu bazowego« ma wartość »EMAL« (uprawnienia do emisji).

»CERE« - CER »ERUE« - ERU »EUAE« - EUA »EUAA« - EUAA »OTHR« - inne"

ZAŁĄCZNIK  V

"ZAŁĄCZNIK V

Dane ilościowe, które należy przekazać na potrzeby obliczeń dotyczących przejrzystości

Tabela 1

Tabela symboli dla tabeli 2

Symbol	Rodzaj danych	Definicja
{ALPHANUM-n}	Do n znaków alfanumerycznych	Pole na tekst dowolny.
{ISIN}	12 znaki alfanumeryczne	Kod ISIN zgodnie z normą ISO 6166
{MIC}	4 znaki alfanumeryczne	Identyfikator rynku zgodnie z normą ISO 10383
{DATEFORMAT}	Format daty zgodnie z normą ISO 8601	Daty muszą mieć następujący format: RRRR-MM-DD.
{DECIMAL-n/m}	Liczba dziesiętna złożona z maksymalnie n cyfr łącznie, z czego maksymalnie m cyfr mogą stanowić cyfry ułamkowe	Pole numeryczne na wartości dodatnie i ujemne. Separatorem dziesiętnym jest »,« (przecinek); liczby ujemne są poprzedzone »-« (minusem). podaje się wartości zaokrąglone, ale nie okrojone.
{INTEGER-n}	Liczba całkowita do n cyfr	Pole numeryczne dla liczb całkowitych zarówno dodatnich, jak i ujemnych.

Tabela 2

Szczegółowe informacje na temat danych, które należy przekazać na potrzeby określenia płynnego rynku, progów dużej skali i wielkości specyficznej dla instrumentów finansowych nieudziałowych

#	Pole	Szczegółowe informacje podlegające zgłoszeniu	Rodzaj systemu realizacji lub publikacji	Format i standardy zgłoszenia
1	Kod identyfikacyjny instrumentu	Kod wykorzystywany do identyfikacji instrumentu finansowego	Rynek regulowany (RM) Wielostronna platforma obrotu (MTF) Zorganizowana platforma obrotu (OTF) Zatwierdzony podmiot publikujący (APA) Dostawca informacji skonsolidowanych (CTP)	{ISIN}
2	Data realizacji	Data realizacji transakcji.	RM, MTF, OTF, APA, CTP	{DATEFORMAT}
3	System realizacji	Kod MIC segmentu unijnego systemu obrotu lub podmiotu systematycznie internalizuj ą- cego transakcje, jeśli jest dostępny; w innym przypadku operacyjny MIC. Kod MIC podmiotu systematycznie internali- zującego transakcje, jeśli jest dostępny; w innym przypadku operacyjny MIC. Kod identyfikacyjny segmentu rynku »XOFF« dla transakcji na rynku pozagiełdowym. W odniesieniu do danego kodu ISIN i daty realizacji zatwierdzone podmioty publikujące powinny zsumować całość obrotu na rynku pozagiełdowym dla tego instrumentu w jednym zapisie (ISIN, XOFF, data realizacji).	RM, MTF, OTF, APA, CTP	{MIC} systemu obrotu lub podmiotu systematycznie internalizuj ą- cego transakcje lub »XOFF«
4	Zawieszony znacznik instru mentu	Wskaźnik określający, czy obrót instrumentem był zawieszony przez cały dzień w odnośnym systemie obrotu w dniu realizacji. W związku z tym w polach 5 należy wpisać wartość zero.	RM, MTF, OTF	»TRUE« - jeżeli instrument został zawieszony na cały dzień sesyjny lub »FALSE« - jeżeli instrument nie został zawieszony na cały dzień sesyjny
5	Całkowita liczba transakcji	Całkowita liczba transakcji zrealizowanych w dniu realizacji. Przy zgłaszaniu danych należy pominąć transakcje, które anulowano. Transakcje, w przypadku których skorzystano z odroczonej publikacji danych, oblicza się z wykorzystaniem łącznych wielkości podanych przez podmioty przekazujące na podstawie daty realizacji. We wszystkich przypadkach w polu należy wpisać wartość większą od zera lub równą zeru. W przypadku instrumentów, które zostały zawieszone na cały dzień, w polu należy wpisać wartość zero.	RM, MTF, OTF, APA, CTP	{INTEGER-18}
6	Całkowity wolumen	Całkowity wolumen zrealizowany w dniu realizacji. Wolumen mierzy się zgodnie z tabelą 4 w załączniku II do niniejszego rozporządzenia. Kwoty pieniężne podaje się w euro. Przy zgłaszaniu danych należy pominąć transakcje, które anulowano. Transakcje, w przypadku których skorzystano z odroczonej publikacji danych, oblicza się z wykorzystaniem łącznych wielkości podanych przez podmioty przekazujące na podstawie daty realizacji.	RM, MTF, OTF, APA, CTP	{DECIMAL-18/5}
7	Granice prze działu »wielkości transakcji«	W niniejszym polu podaje się wartości wskazane w tabelach 3 i 4 niniejszego załącznika. Granice przedziału wielkości transakcji, jak określono: w tabeli 4 niniejszego załącznika dla uprawnień do emisji i bazujących na nich instrumentach pochodnych; w tabeli 3 niniejszego załącznika dla pozostałych instrumentów. W przypadku instrumentów, które zostały zawieszone na cały dzień, nie podaje się danych związanych z przedmiotowym polem ani z polami 8 i 9.	RM, MTF, OTF, APA, CTP	{ALPHANUM - -140}
8	Całkowita liczba transakcji zrealizowanych dla tego przedziału	Całkowita liczba transakcji zrealizowanych w dniu realizacji, których wielkość mieści się w granicach przedziału. Przy zgłaszaniu danych należy pominąć transakcje, które anulowano. Transakcje, w przypadku których skorzystano z odroczonej publikacji danych, oblicza się z wykorzystaniem łącznych wielkości podanych przez podmioty przekazujące na podstawie daty realizacji.	RM, MTF, OTF, APA, CTP	{INTEGER-18}
9	Całkowity wolumen transakcji dla tego przedziału	Całkowity wolumen transakcji reprezentowany przez wszystkie transakcje zrealizowane w dniu sprawozdawczym, których wielkość mieści się w granicach przedziału. Wolumen mierzy się zgodnie z tabelą 4 w załączniku II do niniejszego rozporządzenia. Kwoty pieniężne podaje się w euro. Przy zgłaszaniu danych należy pominąć transakcje, które anulowano. Transakcje, w przypadku których skorzystano z odroczonej publikacji danych, oblicza się z wykorzystaniem łącznych wielkości podanych przez podmioty przekazujące na podstawie daty realizacji.	RM, MTF, OTF, APA, CTP	{DECIMAL-18/5}

Tabela 3

Przedziały wielkości transakcji dla obligacji, strukturyzowanych produktów finansowych, sekurytyzowanych instrumentów pochodnych, instrumentów pochodnych stóp procentowych, instrumentów pochodnych na akcje, instrumentów pochodnych na waluty, kredytowych instrumentów pochodnych, towarowych instrumentów pochodnych, instrumentów pochodnych C10 i kontraktów na transakcje różnicowe

Zakres stosowania	Przedział wielkości transakcji	Definicja
Transakcje o wielkości od 0 do 1,000,000 (wyłączone)	]0-100,000[	Transakcje o wielkości poniżej 100,000 EUR
	[100,000-100,000]	Transakcje o wielkości równej 100,000 EUR
	]100,000-200,000[	Transakcje o wielkości od ponad 100,000 EUR do poniżej 200,000 EUR
	[200,000-300,000[	Transakcje o wielkości od 200,000 EUR włącznie do poniżej 300,000 EUR
	[300,000-400,000[	Transakcje o wielkości od 300,000 EUR włącznie do poniżej 400,000 EUR
	[Y-Y+100,000[	Transakcje o wielkości od Y EUR włącznie do poniżej Y EUR + 100,000 (poziom 100,000 EUR)
	[900,000-1,000>000[	Transakcje o wielkości od 900,000 EUR włącznie do poniżej 1,000,000 EUR
Transakcje o wielkości od 1,000,000 (włącznie) do 10,000,000 (wyłączone)	[1,000,000-1,500,000[	Transakcje o wielkości od 1,000,000 EUR włącznie do poniżej 1,500,000 EUR
	[1,500,000-2,000,000[	Transakcje o wielkości od 1,500,000 EUR włącznie do poniżej 2,000,000 EUR
	[Z-Z+500,000[	Transakcje o wielkości od Z EUR włącznie do poniżej Z EUR + 500,000 (poziom 500,000 EUR)
	[9,500,000-10,000,000[	Transakcje o wielkości od 9,500,000 EUR włącznie do poniżej 10,000,000 EUR
Transakcje o wielkości od 10,000,000 (włącznie) do 100,000,000 (wyłączone)	[10,000,000-15,000,000[	Transakcje o wielkości od 10,000,000 EUR włącznie do poniżej 15,000,000 EUR
	[15,000,000-20,000,000[	Transakcje o wielkości od 15,000,000 EUR włącznie do poniżej 20,000,000 EUR
	[W-W+5,000,000[	Transakcje o wielkości od W EUR włącznie do poniżej W + 5,000,000 EUR (poziom 5,000,000 EUR)
	[95,000,000-100,000,000[	Transakcje o wielkości od 95,000,000 EUR włącznie do poniżej 100,000,000 EUR
Transakcje o wielkości od 100,000,000 włącznie	[100,000,000-125,000,000[	Transakcje o wielkości od 100,000,000 EUR włącznie do poniżej 125,000,000 EUR
	[125,000,000-150,000,000[	Transakcje o wielkości od 125,000,000 EUR włącznie do poniżej 150,000,000 EUR
	[X-X+ 25,000,000[	Transakcje o wielkości od X EUR włącznie do poniżej X+ 25,000,000 EUR (poziom 25,000,000 EUR)
itd.	itd.	itd.

Tabela 4

Granice przedziału wielkości transakcji dla uprawnień do emisji i instrumentów pochodnych na uprawnienia do emisji

Zakres stosowania	Przedział wielkości transakcji	Definicja
Transakcje o wielkości od 0 do 1,000,000 (wyłączone)	]0-100,000[	Transakcje o wielkości poniżej 100,000 ton ekwiwalentu dwutlenku węgla (tCO2e)
	[100,000-100,000]	Transakcje o wielkości równej 100,000 tCO2e
	]100,000-200,000[	Transakcje o wielkości od ponad 100,000 tCO2e do poniżej 200,000 tCO2e
	[200,000-300,000[	Transakcje o wielkości od 200,000 tCO2e włącznie do poniżej 300,000 tCO2e
	[300,000-400,000[	Transakcje o wielkości od 300,000 tCO2e włącznie do poniżej 400,000 tCO2e
	[Y-Y+100,000[	Transakcje o wielkości od Y tCO2e włącznie do poniżej Y tCO2e + 100,000 tCO2e (poziom 100,000 tCO2e)
	[900,000-1,000,000[	Transakcje o wielkości od 900,000 tCO2e włącznie do poniżej 1,000,000 tCO2e
Transakcje o wielkości od 1,000,000 (włącznie) do 10,000,000 (wyłączone)	[1,000,000-1,500,000[	Transakcje o wielkości od 1,000,000 tCO2e włącznie do poniżej 1,500,000 tCO2e
	[1,500,000-2,000,000[	Transakcje o wielkości od 1,500,000 tCO2e włącznie do poniżej 2,000,000 tCO2e
	[Z-Z+500,000[	Transakcje o wielkości od Z tCO2e włącznie do poniżej Z tCO2e + 500,000 tCO2e (poziom 500,000 tCO2e)
	[9,500,000-10,000,000[	Transakcje o wielkości od 9,500,000 tCO2e włącznie do poniżej 10,000,000 tCO2e
Transakcje o wielkości od 10,000,000 (włącznie) do 100,000,000 (wyłączone)	[10,000,000-15,000,000[	Transakcje o wielkości od 10,000,000 tCO2e włącznie do poniżej 15,000,000 tCO2e
	[15,000,000-20,000,000[	Transakcje o wielkości od 15,000,000 tCO2e włącznie do poniżej 20,000,000 tCO2e
	[W-W+ 5,000,000[	Transakcje o wielkości od W tCO2e włącznie do poniżej W tCO2e + 5,000,000 (poziom 5,000,000 tCO2e)
	[95,000,000-100,000,000[	Transakcje o wielkości od 95,000,000 tCO2e włącznie do poniżej 100,000,000 tCO2e
Transakcje o wielkości od 100,000,000 włącznie	[100,000,000-125,000,000[	Transakcje o wielkości od 100,000,000 tCO2e włącznie do poniżej 125,000,000 tCO2e
	[125,000,000-150,000,000[	Transakcje o wielkości od 125,000,000 tCO2e włącznie do poniżej 150,000,000 tCO2e
	[X- X+ 25,000,000[	Transakcje o wielkości od X tCO2e włącznie do poniżej X tCO2e + 25,000,000 (poziom 25,000,000 tCO2e)
itd.	itd.	itd."

1 Dz.U. L 173 z 12.6.2014, s. 84.

2 Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2017/583 z dnia 14 lipca 2016 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 w sprawie rynków instrumentów finansowych w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących wymogów w zakresie przejrzystości dla systemów obrotu i firm inwestycyjnych w odniesieniu do obligacji, strukturyzowanych produktów finansowych, uprawnień do emisji oraz instrumentów pochodnych (Dz.U. L 87 z 31.3.2017, s. 229).

3 Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 z dnia 15 maja 2014 r. w sprawie rynków instrumentów finansowych oraz zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (Dz.U. L 173 z 12.6.2014, s. 84).

4 Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2017/587 z dnia 14 lipca 2016 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 w sprawie rynków instrumentów finansowych w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących wymogów w zakresie przejrzystości dla systemów obrotu i firm inwestycyjnych w odniesieniu do akcji, kwitów depozytowych, funduszy inwestycyjnych typu ETF, certyfikatów i innych podobnych instrumentów finansowych oraz dotyczących obowiązku realizowania transakcji na określonych akcjach w systemie obrotu lub za pośrednictwem podmiotu systematycznie internalizującego transakcje ((Dz.U. L 87 z 31.3.2017, s. 387).

5 Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2017/590 z dnia 28 lipca 2016 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących zgłaszania transakcji właściwym organom (Dz.U. L 87 z 31.3.2017, s. 449).

6 Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych), zmiany decyzji nr 716/2009/WE i uchylenia decyzji Komisji 2009/77/WE (Dz.U. L 331 z 15.12.2010, s. 84).

* Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2017/590 z dnia 28 lipca 2016 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących zgłaszania transakcji właściwym organom (Dz.U. L 87 z 31.3.2017, s. 449).

• Identyfikator: Dz.U.UE.L.2023.131.17
• Rodzaj: Rozporządzenie
• Tytuł: Rozporządzenie delegowane 2023/945 zmieniające regulacyjne standardy techniczne określone w rozporządzeniu delegowanym (UE) 2017/583 w odniesieniu do niektórych wymogów w zakresie przejrzystości mających zastosowanie do transakcji na instrumentach nieudziałowych
• Data aktu: 17/01/2023
• Data ogłoszenia: 16/05/2023
• Data wejścia w życie: 05/06/2023, 01/01/2024